Cần hỏi Kê khai thuế GTGT đối với trường hợp xuất hóa đơn thay thế

[Huongkimin1997]

Anh chị cho em hỏi với ạ.
Ngày 31/03/2022, em có xuất hóa đơn tuy nhiên bị sai tiền và thuế suất. Hôm nay em định xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 31/03. Vây em muốn hỏi thuế GTGT sẽ ghi nhận theo ngày hóa đơn thay thế hay ngày 06/04 là hôm nay ạ?

 

[Moon Sailor]

Anh chị cho em hỏi với ạ.
Ngày 31/03/2022, em có xuất hóa đơn tuy nhiên bị sai tiền và thuế suất. Hôm nay em định xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 31/03. Vây em muốn hỏi thuế GTGT sẽ ghi nhận theo ngày hóa đơn thay thế hay ngày 06/04 là hôm nay ạ?

Quý 1/2022 vẫn kê hoá đơn sai ngày 31/3/2022.
Sang quý 2/2022 thì bảng kê bán ra bạn kê khai giá trị âm hoá đơn sai ngay 31/3/2022 và kê khai bình thường hoá đơn thay thế ngày 6/4/2022.

 

[Nam]

Quý 1/2022 vẫn kê hoá đơn sai ngày 31/3/2022.
Sang quý 2/2022 thì bảng kê bán ra bạn kê khai giá trị âm hoá đơn sai ngay 31/3/2022 và kê khai bình thường hoá đơn thay thế ngày 6/4/2022.

Cho em hỏi nếu doanh nghiệp kê khai theo quý, thì giờ vẫn trong thời hạn nộp báo cáo thuế quý 1, vậy có thể kê khai đồng thời cả hóa đơn ban đầu và hóa đơn gốc được ko ạ?, Nếu có cho e hỏi cụ thể hơn về cách kê khai ạ

 

[Moon Sailor]

Cho em hỏi nếu doanh nghiệp kê khai theo quý, thì giờ vẫn trong thời hạn nộp báo cáo thuế quý 1, vậy có thể kê khai đồng thời cả hóa đơn ban đầu và hóa đơn gốc được ko ạ?, Nếu có cho e hỏi cụ thể hơn về cách kê khai ạ

Ok nhé bạn.

 

[Nam]

Ok nhé bạn.

1. vậy hóa đơn thay thế vẫn xuất theo đúng , chỉ thêm dòng "Hóa đơn thay thế cho..." phải không ạ?
2. Khi kê khai cho Quý 1 thì em ghi âm giá trị hóa đơn lần dầu và ghi dương hóa đơn thay thế?
3. Kê khai ngày hóa đơn thay thế thì vẫn để đúng theo ngày xuất mới ạ? Vậy hạch toán sổ sách nghiệp vụ kế toán thì để ngày nào ạ?

 

[Moon Sailor]

1. vậy hóa đơn thay thế vẫn xuất theo đúng , chỉ thêm dòng "Hóa đơn thay thế cho..." phải không ạ?
2. Khi kê khai cho Quý 1 thì em ghi âm giá trị hóa đơn lần dầu và ghi dương hóa đơn thay thế?
3. Kê khai ngày hóa đơn thay thế thì vẫn để đúng theo ngày xuất mới ạ? Vậy hạch toán sổ sách nghiệp vụ kế toán thì để ngày nào ạ?

Quay về ngày hoá đơn lần đầu : hạch toán âm giá trị hoá đơn lần đồng và đồng thời hạch toán dương hoá đơn thay thế.