- Tham gia
- 8/3/23
- Bài viết
- 24
- Thích
- 4
Em xin phép hỏi chút ạ:
Tháng 12/2022 cty em có làm tờ khai AMA giảm thuế GTGT hàng nhập khẩu do tờ khai khai sai thuế suất. Số tiền GTGT được hoàn thuế <50k. BCTC năm 2022 e đang treo 33312. đến giờ bên XNK báo ko được hoàn thuế theo nghị định 134/2016/NĐ-CP vì số tiền được hoàn <50k -> Vậy khoản thuế GTGT hàng nhập khẩu ở tờ khai Qúy 4/2022 e chưa khấu trừ đó em khấu trừ vào Qúy hiện tại Q2.2023 được không? Hay phải kê khai điều chỉnh Qúy 4.2022 và nộp lại BTCT ạ?
Tháng 12/2022 cty em có làm tờ khai AMA giảm thuế GTGT hàng nhập khẩu do tờ khai khai sai thuế suất. Số tiền GTGT được hoàn thuế <50k. BCTC năm 2022 e đang treo 33312. đến giờ bên XNK báo ko được hoàn thuế theo nghị định 134/2016/NĐ-CP vì số tiền được hoàn <50k -> Vậy khoản thuế GTGT hàng nhập khẩu ở tờ khai Qúy 4/2022 e chưa khấu trừ đó em khấu trừ vào Qúy hiện tại Q2.2023 được không? Hay phải kê khai điều chỉnh Qúy 4.2022 và nộp lại BTCT ạ?
