Cần hỏi Kê khai thuế GTGT khác kỳ lập hóa đơn.

[thanhtoan1109]

Dear ACE nhà kế,
Cty mình kê khai và nộp VAT theo tháng. Do thiếu sót, tháng 5 mình phát hiện ra còn sót 1 hóa đơn GTGT của tháng 4 chưa được nhập vào hệ thống kế để tăng giá trị hàng tồn kho và chưa kê khai VAT đầu vào tháng 4 luôn. Vậy giờ mình có thể tiến hành nhập kho và kê khai VAT đầu vào trong tháng 5 được hem. Căn cứ pháp lý...? Hoặc hướng giải quyết khác.
Cảm ơn nhiều.

 

[Anh Tran]

Hóa đơn GTGT mua vào tháng 4 chưa khai thuế thì bạn khai thuế vào kỳ hiện tại (tháng 5 hoặc quý 2 tùy vào kỳ kê khai của DN), còn giá trị nhập kho bạn hạch toán vào tháng 4.

 

[thanhtoan1109]

Hóa đơn GTGT mua vào tháng 4 chưa khai thuế thì bạn khai thuế vào kỳ hiện tại (tháng 5 hoặc quý 2 tùy vào kỳ kê khai của DN), còn giá trị nhập kho bạn hạch toán vào tháng 4.

Cảm ơn bạn. Tháng 4 cty đã đóng sổ và chốt số liệu xuất nhập tồn rồi. Nói chung là không hoạch toán gì thêm được nữa trong tháng 4. Chỉ có thể hoạch toán trong tháng 5 thôi. Tuy nhiên, mình không chắc làm như thế về mặt pháp luật thuế thì ok hông?