Cần hỏi Kê khai thuế GTGT khi trường hợp trả lại hàng bán

[Hảo Trần]

Cho em hỏi
1. Bên em quý 04.2025 có trả lại hàng cho NCC ( có thỏa thuận bên mua xuất hóa đơn trả hàng ), trường hợp này em có thể ghi nhận như bán hàng bình thường, hay phải kê khai giảm VAT đầu vào ah.
Vì nếu kê giảm VAT đầu vào thì khả năng sẽ phải giải trình chênh lệch doanh thu Quý 4 với thuế ah
2. Quý 4.2025 bên khách hàng có trả lại hàng cho bên em, bên bán xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số lượng. Trường hợp này mình kê khai vào kỳ hiện tại Q4.2025 đúng k ah?

 

[hongdao17181]

TH1: kê khai giảm VAT đầu vào, không ghi nhận doanh thu bán hàng.
TH2: Nếu hóa đơn điều chỉnh được lập trong Q4/2025 → kê khai ngay Q4/2025.

 

[Hảo Trần]

TH1: kê khai giảm VAT đầu vào, không ghi nhận doanh thu bán hàng.
TH2: Nếu hóa đơn điều chỉnh được lập trong Q4/2025 → kê khai ngay Q4/2025.

Dạ mình cảm ơn

 

[Hannguy]

TH1: kê khai giảm VAT đầu vào, không ghi nhận doanh thu bán hàng.
TH2: Nếu hóa đơn điều chỉnh được lập trong Q4/2025 → kê khai ngay Q4/2025.

C ơi, cho e hỏi chút nếu TH khác kỳ kê khai thì mình kê âm vào kỳ hoá đơn gốc hay kỳ lập hoá đơn điều chỉnh ạ

 

[hongdao17181]

C ơi, cho e hỏi chút nếu TH khác kỳ kê khai thì mình kê âm vào kỳ hoá đơn gốc hay kỳ lập hoá đơn điều chỉnh ạ

Nếu không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp, thì kê khai kỳ hiện tại
Nếu ảnh hưởng thuế phải nộp thì kê khai bổ sung kỳ gốc, kỳ hiện tại điều chỉnh tăng chỉ tiêu 38