Chào các anh chị em,
Đầu năm nay bên mình có mua quà tết biếu khách và có xuất hoá đơn đầy đủ theo quy định, hạch toán như sau:
N642 - N1331/ C331 = 5.650.000
N642 - C3331 = 452.000
Phần xuất tặng ko ghi nhận doanh thu nhưng phần thuế BR khi lên TK thuế GTGT thì vẫn điền vào chỉ tiêu (33) để tính khấu trừ như hàng hoá bình thường phải ko ạ? Vì ở chỉ tiêu (32) - Hàng bán ra TS 10% thì mình ko để giá trị hàng hoá mà chỉ điền thuế nên TK báo lỗi chỉ tiêu (33) lớn hơn chỉ tiêu (32), nhờ anh chị em đã từng khai báo quà tặng hướng dẫn giúp mình với. Cám ơn mọi người.
Đầu năm nay bên mình có mua quà tết biếu khách và có xuất hoá đơn đầy đủ theo quy định, hạch toán như sau:
N642 - N1331/ C331 = 5.650.000
N642 - C3331 = 452.000
Phần xuất tặng ko ghi nhận doanh thu nhưng phần thuế BR khi lên TK thuế GTGT thì vẫn điền vào chỉ tiêu (33) để tính khấu trừ như hàng hoá bình thường phải ko ạ? Vì ở chỉ tiêu (32) - Hàng bán ra TS 10% thì mình ko để giá trị hàng hoá mà chỉ điền thuế nên TK báo lỗi chỉ tiêu (33) lớn hơn chỉ tiêu (32), nhờ anh chị em đã từng khai báo quà tặng hướng dẫn giúp mình với. Cám ơn mọi người.
