Dạ anh/chị cho em hỏi các vấn đề sau ạ:
1. Công ty em tổ chức tiệc tất niên, có bốc thăm trúng thưởng, trong đó có 1 khách hàng trúng điện thoại trị giá bao gồm VAT là 17 triệu. Giờ công ty phải kê khai thay theo mẫu nào ạ? Và thời hạn kê khai như thế nào ạ? Em đang tính thuế TNCN nộp thay (17tr/0.9-10tr)*10% .
2. Công ty tặng lịch, bia, giỏ quà tặng theo chương trình Tết đối với khách hàng đạt sản lượng. Nhưng khi em làm thông báo để nộp cho Sở Công Thương thì bị từ chối, được hướng dẫn là chỉ làm thông báo với trường hợp khuyễn mại chính sản phẩm của công ty đang kinh doanh. Vậy trường hợp này, Công ty xuất hóa đơn tặng thì giá tính thuế GTGT phải xuất bằng đầu vào luôn, chứ không được tính đơn giá bằng 0 phải không ạ?
1. Công ty em tổ chức tiệc tất niên, có bốc thăm trúng thưởng, trong đó có 1 khách hàng trúng điện thoại trị giá bao gồm VAT là 17 triệu. Giờ công ty phải kê khai thay theo mẫu nào ạ? Và thời hạn kê khai như thế nào ạ? Em đang tính thuế TNCN nộp thay (17tr/0.9-10tr)*10% .
2. Công ty tặng lịch, bia, giỏ quà tặng theo chương trình Tết đối với khách hàng đạt sản lượng. Nhưng khi em làm thông báo để nộp cho Sở Công Thương thì bị từ chối, được hướng dẫn là chỉ làm thông báo với trường hợp khuyễn mại chính sản phẩm của công ty đang kinh doanh. Vậy trường hợp này, Công ty xuất hóa đơn tặng thì giá tính thuế GTGT phải xuất bằng đầu vào luôn, chứ không được tính đơn giá bằng 0 phải không ạ?
