Cần hỏi Kéo doanh thu về đúng năm như thế nào?

[Nguyendiepp815]

Các anh chị cho em hỏi. Công ty em mới quyết toán thuế xong. Bên em có 1 công trình hoàn thành quý 1 năm 2019 nhưng chưa xuất hóa đơn. Thanh tra thuế yêu cầu kéo doanh thu về đúng năm. Em đã làm báo cáo thuế bổ sung quý 1 năm 2019 và làm lại báo cáo tài chính 2019 để kéo doanh thu về năm 2019.
Vậy anh chị cho em hỏi báo cáo thuế quý 2 năm 2022 em phải kê khai như nào và hạch toán ghi nhận như nào ạ

 

[Mới Vào Nghề Ạ]

Anh chị vẫn hạch toán doanh thu, chi phí của công trình trong năm này a.Phần thuế phát sinh anh chị nộp nếu có và tính chậm nộp ạ
Năm nay, quyết toán thuế TNDN thì anh chị điền vào chỉ tiêu doanh thu, chi phí đã tính thuế năm trước
Để ra đúng nghĩa vụ thuế của khoản năm nay a.
Em mới vào nghề, anh chị góp ý ạ

 

[Nguyendiepp815]

Anh chị vẫn hạch toán doanh thu, chi phí của công trình trong năm này a.Phần thuế phát sinh anh chị nộp nếu có và tính chậm nộp ạ
Năm nay, quyết toán thuế TNDN thì anh chị điền vào chỉ tiêu doanh thu, chi phí đã tính thuế năm trước
Để ra đúng nghĩa vụ thuế của khoản năm nay a.
Em mới vào nghề, anh chị góp ý ạ

Nhưng em đang thắc mắc là em nộp báo cáo thuế bổ sung năm 2019 để tăng doanh thu và thuế GTGT phải nộp rồi thì báo cáo thuế quý 3 năm 2022 này em phải kê khai thế nào ạ

 

[Mới Vào Nghề Ạ]

Dạ
Quý 3 sẽ không kê khai nghĩa vụ thuế này nữa ạ. Vì nghĩa vụ thuế đã được thực hiện khi truy thu ( hoặc giảm lỗ) của năm bị kéo về rồi ạ.
Em mới vào nghề, nên chỉ là bậc em thôi ạ

 

[Nguyendiepp815]

Dạ
Quý 3 sẽ không kê khai nghĩa vụ thuế này nữa ạ. Vì nghĩa vụ thuế đã được thực hiện khi truy thu ( hoặc giảm lỗ) của năm bị kéo về rồi ạ.
Em mới vào nghề, nên chỉ là bậc em thôi ạ

Vậy báo cáo thuế quý 3 năm 2022 không phải kê khai hóa đơn đã bị kéo doanh thu về nữa. Còn trong sổ thì vẫn hạch toán doanh thu, còn phần thuế VAT trên sổ có phải hạch toán nữa ko bạn. Vì sổ trong năm 2019 mình cũng đã làm lại cả BCTC để tăng doanh thu và GTGT phải nộp rồi