Cần hỏi Khai bổ sung hóa đơn GTGT bỏ sót

dinhhanh

Kế Toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
30
Thích
3
E có bỏ sót hóa đơn GTGT đầu vào Quý 1.2020 số tiền thuế khoảng 16 tỷ và e có nộp lại tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số tiền 16 tỷ bỏ sót ở chỉ tiêu 24 trên tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đầu tư mẫu 02/GTGTvào ngày 20/05/2020, bổ sung vào ngày 20/05/2020 là ko đúng với kỳ kê khai hiện tại đáng nhẽ ra nên khai vào quý 2, mà bây h là quý 3 rồi, bây giờ e muốn điều chỉnh số tiền thuế 16 tỷ bỏ sót ở quý 1 điền vào chỉ tiêu điều (24) chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào kỳ trước vào quý 3 này thì số tiền 16 tỷ bổ sung e đã khai tăng ở quý 1 thì bây h e phải khai khai giảm tại quý 1, quý 2 hay quý 3 ạ. Mong các anh các chị giúp e với.
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,254
Thích
1,289
E có bỏ sót hóa đơn GTGT đầu vào Quý 1.2020 số tiền thuế khoảng 16 tỷ và e có nộp lại tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số tiền 16 tỷ bỏ sót ở chỉ tiêu 24 trên tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đầu tư mẫu 02/GTGTvào ngày 20/05/2020, bổ sung vào ngày 20/05/2020 là ko đúng với kỳ kê khai hiện tại đáng nhẽ ra nên khai vào quý 2, mà bây h là quý 3 rồi, bây giờ e muốn điều chỉnh số tiền thuế 16 tỷ bỏ sót ở quý 1 điền vào chỉ tiêu điều (24) chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào kỳ trước vào quý 3 này thì số tiền 16 tỷ bổ sung e đã khai tăng ở quý 1 thì bây h e phải khai khai giảm tại quý 1, quý 2 hay quý 3 ạ. Mong các anh các chị giúp e với.
Tóm lại là khoản 16 tỷ kia ban đầu bạn khai bổ sung vào quý mấy?
 

dinhhanh

Kế Toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
30
Thích
3
e đã kê khai bổ sung vào quý 1 rồi ạ nhưng lại vào ngày 20/05/2020, nhưng bên cục thuế họ bảo kê không đúng kỳ kê khai nên e muốn sửa vào quý 3 ạ.
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,254
Thích
1,289
e đã kê khai bổ sung vào quý 1 rồi ạ nhưng lại vào ngày 20/05/2020, nhưng bên cục thuế họ bảo kê không đúng kỳ kê khai nên e muốn sửa vào quý 3 ạ.
kê vào quý 1 và tờ khai bổ sung k đc chấp nhận đúng không bạn?
 

dinhhanh

Kế Toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
30
Thích
3
vâng ko đúng ạ,e kê vào quý 1 cục thuế không chấp nhận, cục thuế trả lời phải kê vào đúng thời kỳ hiện tại có sai sót mà e lại kê vào ngày 20/05/2020 của quý 1 nên bị sai. bây h e muốn khai khoản bổ sung 16 tỷ này nhưng e lại ko biết bây h khai giảm khoản 16 tỷ này ở quý nào ạ. anh chị hỗ trợ e với
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,254
Thích
1,289
vâng ko đúng ạ,e kê vào quý 1 cục thuế không chấp nhận, cục thuế trả lời phải kê vào đúng thời kỳ hiện tại có sai sót mà e lại kê vào ngày 20/05/2020 của quý 1 nên bị sai. bây h e muốn khai khoản bổ sung 16 tỷ này nhưng e lại ko biết bây h khai giảm khoản 16 tỷ này ở quý nào ạ. anh chị hỗ trợ e với
Tờ khai bổ sung k được chấp nhận thì tờ khai quý 1 chỉ tính tờ khai chính thức bạn nha. Nên bạn kp khai giảm gì cả mà kê luôn khoản 16 tỷ này vào tờ khai quý 3 là đc nhé
 

dinhhanh

Kế Toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
30
Thích
3
c oi khi e nộp tờ khai bổ sung vào ngày 20/05/2020 trên trang thuế điện tử thì đã được chấp nhận đến ngày 21/05/2020 có đoàn kiểm tra thuế đến kiểm tra để công ty e hoàn thuế đầu tư và họ vẫn kiểm tra khoản kê khai bổ sung 16 tỷ này. Sau khi kiểm tra xong thì cục thuế có đưa ra biên bản kiểm tra thuế là 16 tỷ này kế bổ sung không đúng với kỳ hiện tại. Công ty e cục thuế đã kiểm tra đến quý 1.2020 để hoàn thuế. c giúp e với.
 

Linh bà 8

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/8/19
Bài viết
565
Thích
276
bạn chụp hình tờ khai gửi lên mn coi mới dễ chỉ, nói vậy thấy rối quá
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,254
Thích
1,289
c oi khi e nộp tờ khai bổ sung vào ngày 20/05/2020 trên trang thuế điện tử thì đã được chấp nhận đến ngày 21/05/2020 có đoàn kiểm tra thuế đến kiểm tra để công ty e hoàn thuế đầu tư và họ vẫn kiểm tra khoản kê khai bổ sung 16 tỷ này. Sau khi kiểm tra xong thì cục thuế có đưa ra biên bản kiểm tra thuế là 16 tỷ này kế bổ sung không đúng với kỳ hiện tại. Công ty e cục thuế đã kiểm tra đến quý 1.2020 để hoàn thuế. c giúp e với.
Thế bạn làm lại tờ khai bổ sung quý 1.2020 bỏ khoản 16 tỷ kia ra. Nguyên tắc sai đâu sửa đấy, sau đó dựa vào số liệu trên chỉ tiêu 40,43 để điều chỉnh tiếp ở kỳ hiện tại
 

pionakun

Kế Toán
Tham gia
18/9/20
Bài viết
46
Thích
9
Thế bạn làm lại tờ khai bổ sung quý 1.2020 bỏ khoản 16 tỷ kia ra. Nguyên tắc sai đâu sửa đấy, sau đó dựa vào số liệu trên chỉ tiêu 40,43 để điều chỉnh tiếp ở kỳ hiện tại
Mình tưởng thuế kiểm tra lên biên bản rồi thì sao lại làm điều chỉnh được nữa nhỉ, có điều mình ko biết là làm hoàn thuế thì khoản mà sai kỳ thì sẽ xử lý thế nào, hóng vụ này, hihi
 

dinhhanh

Kế Toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
30
Thích
3
nếu điều chỉnh giảm 16 tỷ ở quý 1 sẽ ảnh hưởng đến dư đầu kỳ của quý 2 mà quý 2 e đã nộp tờ khai rồi, vậy lại phải nộp lại tờ khai bổ sung quý 2 ạ. c guips e với
 

Anh Tran

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
6/4/20
Bài viết
1,294
Thích
530
nếu điều chỉnh giảm 16 tỷ ở quý 1 sẽ ảnh hưởng đến dư đầu kỳ của quý 2 mà quý 2 e đã nộp tờ khai rồi, vậy lại phải nộp lại tờ khai bổ sung quý 2 ạ. c guips e với
Sai tờ nào sửa tờ đấy, không sửa theo kiểu luỹ kế như vậy.
Ví dụ, tờ khai quý 1/2020 sai thì sửa tờ khai quý 1/2020 => sau đó nếu có sự chênh lệch thì ghi nhận vào tờ khai quý hiện tại. Chứ ko phải quý 1/2020 sai rồi đi sửa luôn quý 2/2020.
 

dinhhanh

Kế Toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
30
Thích
3
Mình tưởng thuế kiểm tra lên biên bản rồi thì sao lại làm điều chỉnh được nữa nhỉ, có điều mình ko biết là làm hoàn thuế thì khoản mà sai kỳ thì sẽ xử lý thế nào, hóng vụ này, hihi
Nhưng khoản 16 tỷ bổ sung điều chỉnh tăng lên vào quý 1 nhưng lại vào ngày 20/05/2020 ko đúng kỳ hiện tại là quý 2, nhưng trước ngày 20/05/2020 công ty m có gửi đề nghị hoàn thuế, mà theo quy định những hóa đơn kê khai sau kỳ thanh tra kiểm tra sẽ ko dc hoàn thuế nữa nên công ty m phải làm như thế này. Còn khoản 16 tỷ náy công ty m chưa để nghị hoàn vẫn treo trên đó nhưng khi đến kiểm tra hoàn cán bộ thuế họ vẫn kiểm tra những HĐGTGT này như hóa đơn khai ở Quý 1/2020. Nhưng khi có quyết định kiểm tra thì cơ quan thuế lại yêu cầu công ty m khai lại 16 tỷ vào đúng kỳ hiện tại theo quy định 156/2013TT-BTC. M thì đăng mắc ko bít bây h khoản 16 tỷ sẽ khai điều chỉnh giảm ở quý nào cho hợp lý khai điều chỉnh tăng vào quý 3.
 

dinhhanh

Kế Toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
30
Thích
3
Sai tờ nào sửa tờ đấy, không sửa theo kiểu luỹ kế như vậy.
Ví dụ, tờ khai quý 1/2020 sai thì sửa tờ khai quý 1/2020 => sau đó nếu có sự chênh lệch thì ghi nhận vào tờ khai quý hiện tại. Chứ ko phải quý 1/2020 sai rồi đi sửa luôn quý 2/2020.
vâng thanks c ạ
 

pionakun

Kế Toán
Tham gia
18/9/20
Bài viết
46
Thích
9
Nhưng khoản 16 tỷ bổ sung điều chỉnh tăng lên vào quý 1 nhưng lại vào ngày 20/05/2020 ko đúng kỳ hiện tại là quý 2, nhưng trước ngày 20/05/2020 công ty m có gửi đề nghị hoàn thuế, mà theo quy định những hóa đơn kê khai sau kỳ thanh tra kiểm tra sẽ ko dc hoàn thuế nữa nên công ty m phải làm như thế này. Còn khoản 16 tỷ náy công ty m chưa để nghị hoàn vẫn treo trên đó nhưng khi đến kiểm tra hoàn cán bộ thuế họ vẫn kiểm tra những HĐGTGT này như hóa đơn khai ở Quý 1/2020. Nhưng khi có quyết định kiểm tra thì cơ quan thuế lại yêu cầu công ty m khai lại 16 tỷ vào đúng kỳ hiện tại theo quy định 156/2013TT-BTC. M thì đăng mắc ko bít bây h khoản 16 tỷ sẽ khai điều chỉnh giảm ở quý nào cho hợp lý khai điều chỉnh tăng vào quý 3.
bạn tham khảo công văn 39725/CT-TTHT thử nhé, mình thấy có hướng dẫn điều chỉnh
 

Linh bà 8

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/8/19
Bài viết
565
Thích
276
nếu điều chỉnh giảm 16 tỷ ở quý 1 sẽ ảnh hưởng đến dư đầu kỳ của quý 2 mà quý 2 e đã nộp tờ khai rồi, vậy lại phải nộp lại tờ khai bổ sung quý 2 ạ. c guips e với
Tờ khai quý 2 là bạn phải lấy số dư cuối kỳ của tờ khai lần đầu Q1/2020 nên quý 2 đâu ảnh hưởng gì, bạn cứ làm điều chỉnh tờ khai Q1/2020 về như số lần đầu sau đó Q3/2020 điều chỉnh theo biên bản kiểm tra thuế thôi.Mình thấy bạn chưa nắm rõ về cách kê khai điều chỉnh lắm thì phải, bạn nên đọc lại thông tư 156 với các công văn hướng dẫn về cách kê khai điều chỉnh bổ sung không sẽ bị rối tờ khai ấy.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ