Cần hỏi Khai bổ sung KHBS tờ khai thuế GTGT có tăng, có giảm thì điền chỉ tiêu 37, 38 thế nào?

[thêm]

Anh/chị cho em hỏi với ạ
Tháng 11 khai bổ sung tờ khai Hải quan hàng nhập khẩu của tháng 8 làm tăng Thuế GTGT NK phải nộp là 25tr . Tháng 11 xuất hóa đơn điều chỉnh từ 8% thành 10 % cho hóa đơn tháng 9 là 10tr . Vậy khai bổ sung tờ khai thuế GTGT quý 3. Khi khai thuế quý 4 thì mình khai vào chỉ tiêu 38 là 15tr. Hay phải vừa khai chỉ tiêu 37: 10tr , chỉ tiêu 38: 25tr ạ
Em cảm ơn ạ

 

[Kế Toán SG]

Anh/chị cho em hỏi với ạ
Tháng 11 khai bổ sung tờ khai Hải quan hàng nhập khẩu của tháng 8 làm tăng Thuế GTGT NK phải nộp là 25tr . Tháng 11 xuất hóa đơn điều chỉnh từ 8% thành 10 % cho hóa đơn tháng 9 là 10tr . Vậy khai bổ sung tờ khai thuế GTGT quý 3. Khi khai thuế quý 4 thì mình khai vào chỉ tiêu 38 là 15tr. Hay phải vừa khai chỉ tiêu 37: 10tr , chỉ tiêu 38: 25tr ạ
Em cảm ơn ạ

Tăng gõ 38, giảm.gõ 37, không có làm bù trừ