EM chào anh chị.
Quý 4/2022, em đã nộp tờ khai GTGT , tuy nhiên em kê thiếu đầu vào. giờ em làm tờ khai bổ sung thêm đầu vào còn thiếu và nộp lại. (chỉ làm tăng số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ )
Vậy quý 1/2023 khi em kê khai thì chỉ tiêu 23 vẫn là số liệu của tờ khai lần đầu (tờ khai bị thiếu), còn phần thuế GTGT được khấu trừ tăng thêm sau khi em nộp lại tờ khai bổ sung của quý 4/2022 em kê phần chênh lệch vào chỉ tiêu 38 của tờ khai quý 1/2023 phải không ạ.
Em cảm ơn ạ
Quý 4/2022, em đã nộp tờ khai GTGT , tuy nhiên em kê thiếu đầu vào. giờ em làm tờ khai bổ sung thêm đầu vào còn thiếu và nộp lại. (chỉ làm tăng số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ )
Vậy quý 1/2023 khi em kê khai thì chỉ tiêu 23 vẫn là số liệu của tờ khai lần đầu (tờ khai bị thiếu), còn phần thuế GTGT được khấu trừ tăng thêm sau khi em nộp lại tờ khai bổ sung của quý 4/2022 em kê phần chênh lệch vào chỉ tiêu 38 của tờ khai quý 1/2023 phải không ạ.
Em cảm ơn ạ
