Cần hỏi Khai bổ sung thuế GTGT thì lấy số dư đầu kỳ từ tờ khai nào?

[ketoan9x]

Anh chị cho em hỏi, Ngày 28/4/2021 em nộp tờ khai GTGT quý 1. Đến ngày 29/4/2021 em có nộp bổ sung tờ khai GTGT quý 1 và có khấu trừ sang kỳ sau. Vậy quý 2 em nộp tờ khai VAT theo số dư cuối kỳ quý 1 bổ sung là đúng hay sai ạ?
Em cảm ơn anh chị.

 

[HoangDung]

Anh chị cho em hỏi, Ngày 28/4/2021 em nộp tờ khai GTGT quý 1. Đến ngày 29/4/2021 em có nộp bổ sung tờ khai GTGT quý 1 và có khấu trừ sang kỳ sau. Vậy quý 2 em nộp tờ khai VAT theo số dư cuối kỳ quý 1 bổ sung là đúng hay sai ạ?
Em cảm ơn anh chị.

Quý 2/2021 bạn ấy chỉ tiêu 22 ở tờ khai quý 1/2021 lần đầu và gõ phần thuế ở quý 1/2021 bạn khai bổ sung vào chỉ tiêu 37 của tờ khai quý 2/2021 nếu khi khai KHBS làm giảm thuế được khấu trừ. Gõ chỉ tiêu 38 tờ khai quý 2/2021 nếu khi khai KHBS làm tăng tiền thuế được khấu trừ bạn nhé.

 

[ketoan9x]

Quý 2/2021 bạn ấy chỉ tiêu 22 ở tờ khai quý 1/2021 lần đầu và gõ phần thuế ở quý 1/2021 bạn khai bổ sung vào chỉ tiêu 37 của tờ khai quý 2/2021 nếu khi khai KHBS làm giảm thuế được khấu trừ. Gõ chỉ tiêu 38 tờ khai quý 2/2021 nếu khi khai KHBS làm tăng tiền thuế được khấu trừ bạn nhé.

Em nộp Q1 bổ sung tờ khai VAT vẫn trong hạn nộp tờ khai VAT QUÝ 1. Vậy thì Quý 2 em vẫn phải lấy theo số liệu VAT Q1 nộp lần đầu à chị?

 

[HoangDung]

Em nộp Q1 bổ sung tờ khai VAT vẫn trong hạn nộp tờ khai VAT QUÝ 1. Vậy thì Quý 2 em vẫn phải lấy theo số liệu VAT Q1 nộp lần đầu à chị?

Nộp lại cho dù trong hạn cũng phải khai bổ sung KHBS, chứ nó có ghi nhận lần đầu đâu mà không lấy từ tờ khai ban đầu bạn? Nghị định số 126/2020/NĐ-CP quy định rồi mà? không giống trước kia còn hạn nộp lại là được.