Cần hỏi Khai bổ sung tờ khai thuế GTGT

[CUNCON]

Em chào anh chị. Anh chị cho em hỏi em có 1 số hóa đơn năm 2022 nhưng sang quý 1/2023 em mới kê khai vào tờ khai thuế GTGT. Nhưng trên sổ sách năm 2022 em có kê chi phí của các hóa đơn đó nhưng phần thuế của hóa đơn đó em hạch toán vào tài khoản Nợ TK 1388 để sổ cái TK 133 và tờ khai thuế GTGT khớp nhau sang năm 2023 thì em hạch toán lại là Có TK 1331 Có TK 1388. Giờ theo các thông tư mới thì hóa đơn của kỳ nào kê khai bổ sung vào kỳ đó. Như vậy em phải kê khai bổ sung lại tất cả các kỳ của năm 2022 cũng như quý 1/2023 của các hóa đơn bỏ sót phải không ạ. Rồi em phải làm lại sổ sách năm 2022 hạch toán lại Nợ TK 1331 chứ không treo trên TK 1388 và nộp lại báo cáo tài chính năm 2022 phải không ạ. Cám ơn anh chị. Mong anh chị giải đáp giúp em để em làm lại sổ sách cũng như báo cáo thuế GTGT cho đúng.

 

[HoangDung]

Em chào anh chị. Anh chị cho em hỏi em có 1 số hóa đơn năm 2022 nhưng sang quý 1/2023 em mới kê khai vào tờ khai thuế GTGT. Nhưng trên sổ sách năm 2022 em có kê chi phí của các hóa đơn đó nhưng phần thuế của hóa đơn đó em hạch toán vào tài khoản Nợ TK 1388 để sổ cái TK 133 và tờ khai thuế GTGT khớp nhau sang năm 2023 thì em hạch toán lại là Có TK 1331 Có TK 1388. Giờ theo các thông tư mới thì hóa đơn của kỳ nào kê khai bổ sung vào kỳ đó. Như vậy em phải kê khai bổ sung lại tất cả các kỳ của năm 2022 cũng như quý 1/2023 của các hóa đơn bỏ sót phải không ạ. Rồi em phải làm lại sổ sách năm 2022 hạch toán lại Nợ TK 1331 chứ không treo trên TK 1388 và nộp lại báo cáo tài chính năm 2022 phải không ạ. Cám ơn anh chị. Mong anh chị giải đáp giúp em để em làm lại sổ sách cũng như báo cáo thuế GTGT cho đúng.

Hạch toán 1331 năm 2022, khai thuế năm 2023

 

[CUNCON]

Dạ cám ơn chị