Chào các anh, chị
Các anh, chị cho em hỏi chút ạ !
Em điều chỉnh tờ khai thuế tháng 5/2022 đến tháng 11/2022 điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu ra. Tổng số tiền thuế điều chỉnh là 22.098.100đ.
- Từ tháng 05/ tháng 09/2022 bên em vẫn được khấu trừ thuế ----> Các tờ khai điều chỉnh chỉ làm giảm tiền thuế được khấu trừ. Số tiền giảm là : 13.837.709 đ----> Đúng ra chỉ tiêu này kê khai vào chỉ tiêu 37 - điều chỉnh giảm của tháng 12/2022
- Từ tháng 10/2022 đến tháng 11/2022: Bên em phải nộp thuế----> Các tờ khai điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp là: 8.260.391đ---Đúng ra tại thời điểm này em phải mang tiền thuế và tiền phạt chậm nộp nộp CQT nhưng em lại ko nộp.
Nhưng do ko hiểu bản chất nên tại thời điểm đó, em ko nộp tiền thuế 8.260.391 + tiền chậm nộp đi nộp mà lại kê khai vào TK tháng 12/2022 - Chỉ tiêu 37 số tiền là 22.098.100đ.
Vậy giờ em có cần điều chỉnh lại tờ khai tháng 12 không ạ.
Nếu điều chỉnh tờ khai thì thuế trên tờ khai khác với thuế trên phần mềm em hạch toán do trên phần mềm ko có bút toán hạch toán số thuế phải nộp bổ sung 13.937.709
Các anh chị xem trả lời giúp em ạ .
Em cảm ơn ạ !
Các anh, chị cho em hỏi chút ạ !
Em điều chỉnh tờ khai thuế tháng 5/2022 đến tháng 11/2022 điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu ra. Tổng số tiền thuế điều chỉnh là 22.098.100đ.
- Từ tháng 05/ tháng 09/2022 bên em vẫn được khấu trừ thuế ----> Các tờ khai điều chỉnh chỉ làm giảm tiền thuế được khấu trừ. Số tiền giảm là : 13.837.709 đ----> Đúng ra chỉ tiêu này kê khai vào chỉ tiêu 37 - điều chỉnh giảm của tháng 12/2022
- Từ tháng 10/2022 đến tháng 11/2022: Bên em phải nộp thuế----> Các tờ khai điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp là: 8.260.391đ---Đúng ra tại thời điểm này em phải mang tiền thuế và tiền phạt chậm nộp nộp CQT nhưng em lại ko nộp.
Nhưng do ko hiểu bản chất nên tại thời điểm đó, em ko nộp tiền thuế 8.260.391 + tiền chậm nộp đi nộp mà lại kê khai vào TK tháng 12/2022 - Chỉ tiêu 37 số tiền là 22.098.100đ.
Vậy giờ em có cần điều chỉnh lại tờ khai tháng 12 không ạ.
Nếu điều chỉnh tờ khai thì thuế trên tờ khai khác với thuế trên phần mềm em hạch toán do trên phần mềm ko có bút toán hạch toán số thuế phải nộp bổ sung 13.937.709
Các anh chị xem trả lời giúp em ạ .
Em cảm ơn ạ !
