Em chào cả nhà, em có 1 vấn đề muốn hỏi là:
Quý 3/2023 em làm tờ khai GTGT, còn thuế GTGT được khấu trừ. Tờ khai thuế GTGT quý 4 thì có phát sinh nộp thuế 50tr, số tiền này em đã nộp rồi. Sang năm 2024 thì bên em đổi sang nộp tờ khai GTGT theo tháng. Lúc này em mới phát hiện tờ khai 2023 khai bị sai, cụ thể là bị lệch 230k tiền thuế (giảm thuế đầu vào). Như vậy thì quý 3 em vẫn còn dư tiền khấu trừ chỉ cần làm TKBS. Nhưng quý 4 thì có phát sinh phải nộp. Vậy em có cần làm TKBS cho quý 4 (và nộp thuế BS) không ạ? Do qua tháng 1/2024 này thì em chưa nộp tờ khai GTGT nhưng tính thử thì tờ khai này bên em sẽ còn dư thuế GTGT và được khấu trừ ạ.
Nhờ anh chị hướng dẫn giúp em cách xử lý cho đúng trong trường hợp này ạ. Em xin cảm ơn cả nhà nhiều!
Quý 3/2023 em làm tờ khai GTGT, còn thuế GTGT được khấu trừ. Tờ khai thuế GTGT quý 4 thì có phát sinh nộp thuế 50tr, số tiền này em đã nộp rồi. Sang năm 2024 thì bên em đổi sang nộp tờ khai GTGT theo tháng. Lúc này em mới phát hiện tờ khai 2023 khai bị sai, cụ thể là bị lệch 230k tiền thuế (giảm thuế đầu vào). Như vậy thì quý 3 em vẫn còn dư tiền khấu trừ chỉ cần làm TKBS. Nhưng quý 4 thì có phát sinh phải nộp. Vậy em có cần làm TKBS cho quý 4 (và nộp thuế BS) không ạ? Do qua tháng 1/2024 này thì em chưa nộp tờ khai GTGT nhưng tính thử thì tờ khai này bên em sẽ còn dư thuế GTGT và được khấu trừ ạ.
Nhờ anh chị hướng dẫn giúp em cách xử lý cho đúng trong trường hợp này ạ. Em xin cảm ơn cả nhà nhiều!
