Cần hỏi Khai thuế GTGT hóa đơn thay thế?

[chrisho]

Anh chị cho em hỏi, tháng 02/2022 em có xuất 1 hóa đơn số 10 trị giá 10.000.000 thuế 10% tiền thuế 1.000.000
Giờ hiện tại 16/04/2022 em phát hiện sai xuất hóa đơn thay thế lại 8%
Vậy giờ em khai báo thuế Quý 1 tờ hóa đơn số 10 đó 10% hay 8% luôn ạ?
Anhc hị chỉ giúp em cách hạch toán giảm thuế trong sổ sách luôn với ạ

 

[Anh Tran]

Anh chị cho em hỏi, tháng 02/2022 em có xuất 1 hóa đơn số 10 trị giá 10.000.000 thuế 10% tiền thuế 1.000.000
Giờ hiện tại 16/04/2022 em phát hiện sai xuất hóa đơn thay thế lại 8%
Vậy giờ em khai báo thuế Quý 1 tờ hóa đơn số 10 đó 10% hay 8% luôn ạ?
Anhc hị chỉ giúp em cách hạch toán giảm thuế trong sổ sách luôn với ạ

Bạn xuất hóa đơn thay thế nghĩa là đã hủy hóa đơn xuất sai trước đó rồi chớ?

 

[chrisho]

Bạn xuất hóa đơn thay thế nghĩa là đã hủy hóa đơn xuất sai trước đó rồi chớ?

Nhung doanh thu quý nào thì mình khai quý đó chứ ạ

 

[Moon Sailor]

Nhung doanh thu quý nào thì mình khai quý đó chứ ạ

Đúng rùi em

 

[chrisho]

Đúng rùi em

Dạ chị trloi giúp e câu hỏi phía trên với em giờ ko biết làm sao

 

[Anh Tran]

Anh chị cho em hỏi, tháng 02/2022 em có xuất 1 hóa đơn số 10 trị giá 10.000.000 thuế 10% tiền thuế 1.000.000
Giờ hiện tại 16/04/2022 em phát hiện sai xuất hóa đơn thay thế lại 8%
Vậy giờ em khai báo thuế Quý 1 tờ hóa đơn số 10 đó 10% hay 8% luôn ạ?
Anhc hị chỉ giúp em cách hạch toán giảm thuế trong sổ sách luôn với ạ

Theo mình thì:
Quý 1/2022 vẫn kê khai cái HĐ 10%
Sang Quý 2/2022, bạn kê khai như sau:
Kê khai âm cái HĐ 10%
Kê khai dương cái HĐ 8%
Như vậy, cái HĐ 10% sẽ bù trừ và triệt tiêu giá trị, bằng 0, đồng thời giá trị của HĐ 8% được thể hiện.
Về sổ sách: Bạn hạch toán tương tự để triệt tiêu giá trị HĐ 10%, sau đó hạch toán giá trị HĐ 8%.