- Tham gia
- 7/1/22
- Bài viết
- 27
- Thích
- 2
Em chào AC. AC cho em hỏi: Doanh nghiệp em đki kê khai viết hoá đơn theo kê khai thuế GTGT trực tiếp.
1. Vậy trên hoá đơn, số tiền thanh toán là đã bao gồm cả thuế GTGT phải ko ạ (% xác định theo ngành nghề, như em là 2%
2. ví dụ em bán hàng cho họ 10 triệu, tiền thuế 2% là 200k. Vậy trên hoá đơn em viết là 10.200.000. Vậy khi em kê khai tk04, em kê khai doanh thu là 10 triệu ở cột là 2%. Tiền thuế nó nhảy ra là 200k. Nhưng thuế họ gọi bảo em kê khai lại. Phải kê khai cột doanh thu là 10.200.000, như vậy tiền thuế của em nộp là 200.400. Vậy tự dưng doanh nghiệp em bị mất 400 đồng ạ. (em lấy ví dụ số nhỏ, còn bên em doanh thu 1 tơ có lúc cả trăm triệu)
3. Và khi hạch toán sổ sách thì em hạch toán như nào:
trước kia em hạch toán là n111:10.200; c511:10.000; c33311:200. Vậy giờ mà làm như thuế bảo thì 400 kia em hạch toán đi đâu?
Em cảm ơn và mong nhận được giải đáp cụ thể của các bậc tiền bối ạ
1. Vậy trên hoá đơn, số tiền thanh toán là đã bao gồm cả thuế GTGT phải ko ạ (% xác định theo ngành nghề, như em là 2%
2. ví dụ em bán hàng cho họ 10 triệu, tiền thuế 2% là 200k. Vậy trên hoá đơn em viết là 10.200.000. Vậy khi em kê khai tk04, em kê khai doanh thu là 10 triệu ở cột là 2%. Tiền thuế nó nhảy ra là 200k. Nhưng thuế họ gọi bảo em kê khai lại. Phải kê khai cột doanh thu là 10.200.000, như vậy tiền thuế của em nộp là 200.400. Vậy tự dưng doanh nghiệp em bị mất 400 đồng ạ. (em lấy ví dụ số nhỏ, còn bên em doanh thu 1 tơ có lúc cả trăm triệu)
3. Và khi hạch toán sổ sách thì em hạch toán như nào:
trước kia em hạch toán là n111:10.200; c511:10.000; c33311:200. Vậy giờ mà làm như thuế bảo thì 400 kia em hạch toán đi đâu?
Em cảm ơn và mong nhận được giải đáp cụ thể của các bậc tiền bối ạ
