Cần hỏi KHAI THUẾ GTGT

[ThaoNguyenPT]

Công ty em ký hợp đồng với CĐT năm 2023, năm QUÝ 4/2024 công trình thi công xong và e xuất hoá đơn đầy đủ theo khối lượng nghiệm thu. Tuy nhiên sang tháng 6/2025 Phòng kinh tế hạ tầng phê duyệt quyết toán giảm 12 triệu. Công ty đã xuất hoá đơn giảm trừ và nộp tiền lại vào NSNN.
CẢ NHÀ CHO EM HỎI HOÁ ĐƠN NÀY GIỜ EM KÊ KHAI BỔ SUNG VÀO Q4/2024? HAY EM KÊ KHAI VÀO KỲ HIÊN TẠI QUÝ 2/2025 Ạ?

 

[Đỗ Mai]

Đây là hoá đơn đầu ra của Công ty em. Do vậy em kê khai bổ sung vào kỳ hoá đơn phát sinh nhé

 

[ThaoNguyenPT]

Đây là hoá đơn đầu ra của Công ty em. Do vậy em kê khai bổ sung vào kỳ hoá đơn phát sinh nhé

KÊ KHAI THUẾ GTGT BỔ SUNG, NỘP LẠI CẢ BCTC VÀ QT THUẾ TNDN LUÔN À CHỊ?

 

[Đỗ Mai]

uh,Kê khai bổ sung xong, phải nộp lại cả BCTC, Quyết toán TNDN nữa

 

[ThaoNguyenPT]

uh,Kê khai bổ sung xong, phải nộp lại cả BCTC, Quyết toán TNDN nữa

dạ chị, em cảm ơn ạ.

 

[ThaoNguyenPT]

uh,Kê khai bổ sung xong, phải nộp lại cả BCTC, Quyết toán TNDN nữa

Chị ơi cho em hỏi thêm này với ạ.
Hoá đơn e xuất ngày 2/5/2024 xuất sai số tiền. Ngày 28/5/2024 e xuất hoá đơn thay thế hoá đơn ngày 2/5/2024.
Sáng tháng 6/2025 công trình có quyết định quyết toán giảm 11.567.000 đ . Em xuất 1 hoá đơn mới độc lập ghi ( 11.567.000) chớ kg xuất thay thế hoá đơn ngày 28/5/2024 nữa. Thì có được kg ạ?

 

[Thanh Hà-BRVT]

Chị ơi cho em hỏi thêm này với ạ.
Hoá đơn e xuất ngày 2/5/2024 xuất sai số tiền. Ngày 28/5/2024 e xuất hoá đơn thay thế hoá đơn ngày 2/5/2024.
Sáng tháng 6/2025 công trình có quyết định quyết toán giảm 11.567.000 đ . Em xuất 1 hoá đơn mới độc lập ghi ( 11.567.000) chớ kg xuất thay thế hoá đơn ngày 28/5/2024 nữa. Thì có được kg ạ?

Trường hợp xuất hoá đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán của Công ty bạn được quy định tại điểm a khoản 4 Điều 19 sửa đổi tại NĐ 70/2025=> Do đó bạn phải kê khai tại kì xuất hoá đơn giảm giá trị QT theo quy định tại Điểm đ Khoản 5 Điều 19 sửa đổi tại NĐ 70/2025

 

[Thanh Hà-BRVT]

Đây là hoá đơn đầu ra của Công ty em. Do vậy em kê khai bổ sung vào kỳ hoá đơn phát sinh nhé

Đây là trường hợp xuất giảm giá trị theo quyết toán có nêu tại Điểm a Khoản 4 Điều 19 đã được sửa đổi tại NĐ 70/2025 => Kê khai theo quy định tại Điểm đ Khoản 5 Điều 19 sửa đổi tại NĐ 70/2025 (không kê khai bs kì gốc)