E chào các anh chị, em cần được hỗ trợ về việc kê khai thuế cho dự án đầu tư khác tỉnh với trụ sở chính.
Bên em phát sinh hóa đơn thuê đất và cơ sở hạ tầng 50 năm từ T10.2023 (hiện tại đã kê khai thuế GTGT trên tờ khai 01/GTGT) đến tháng 8/2024 bên em mới được cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư
Vậy các anh chị cho em hỏi các vấn đề như sau ạ.
1. Đối với 2 hóa đơn phát sinh T10.2023 e có phải điều chỉnh giảm trên tờ khai 01/GTGT và khai tăng trên tờ khai 02/GTGT không ạ. Nếu báo tăng tờ 02/GTGT thì e làm cho tờ khai 02/GTGT tháng 8/2024 hay là 10/2023, nếu làm T10/2023 thì có bị phạt chậm nộp không ạ?
2. Bên em đã được cấp sổ đỏ vào T11.2023, vì thế e đã hạch toán 2 hóa đơn T10.2023 là: Nợ 242. Vậy khi kê khai dự án đầu tư thì em có cần phải điều chỉnh về TK 241 không ạ?
Bên em phát sinh hóa đơn thuê đất và cơ sở hạ tầng 50 năm từ T10.2023 (hiện tại đã kê khai thuế GTGT trên tờ khai 01/GTGT) đến tháng 8/2024 bên em mới được cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư
Vậy các anh chị cho em hỏi các vấn đề như sau ạ.
1. Đối với 2 hóa đơn phát sinh T10.2023 e có phải điều chỉnh giảm trên tờ khai 01/GTGT và khai tăng trên tờ khai 02/GTGT không ạ. Nếu báo tăng tờ 02/GTGT thì e làm cho tờ khai 02/GTGT tháng 8/2024 hay là 10/2023, nếu làm T10/2023 thì có bị phạt chậm nộp không ạ?
2. Bên em đã được cấp sổ đỏ vào T11.2023, vì thế e đã hạch toán 2 hóa đơn T10.2023 là: Nợ 242. Vậy khi kê khai dự án đầu tư thì em có cần phải điều chỉnh về TK 241 không ạ?
