Cần hỏi Khoản thuế TNDN nộp thay ghi nhận thế nào?

[HOAPHAM]

Cho mình hỏi với ạ, hiện tại mình có mấy tờ khấu trừ thuế thu nhập từ Indonesia withholding tax receipt. Giá trị hợp đồng mình ký với bên khách hàng là giá gross (bao gồm cả tiền thuế kh nộp thay), sau đó khách hàng chuyển tiền về sau khi đã trừ thuế này. Vậy giờ mình hạch toán số thuế này vào tài khoản nào ạ, xử lý thuê này ntn ạ. Mình xin cảm ơn

 

[Nga Pham]

Cho mình hỏi với ạ, hiện tại mình có mấy tờ khấu trừ thuế thu nhập từ Indonesia withholding tax receipt. Giá trị hợp đồng mình ký với bên khách hàng là giá gross (bao gồm cả tiền thuế kh nộp thay), sau đó khách hàng chuyển tiền về sau khi đã trừ thuế này. Vậy giờ mình hạch toán số thuế này vào tài khoản nào ạ, xử lý thuê này ntn ạ. Mình xin cảm ơn Xem đính kèm 6489

khoản này bạn hạch toán là chi phí bán hàng hợp lý thôi.

 

[emhocketoan123]

Cho mình hỏi với ạ, hiện tại mình có mấy tờ khấu trừ thuế thu nhập từ Indonesia withholding tax receipt. Giá trị hợp đồng mình ký với bên khách hàng là giá gross (bao gồm cả tiền thuế kh nộp thay), sau đó khách hàng chuyển tiền về sau khi đã trừ thuế này. Vậy giờ mình hạch toán số thuế này vào tài khoản nào ạ, xử lý thuê này ntn ạ. Mình xin cảm ơn Xem đính kèm 6489

Về nguyên tắc, thì khoản này là thues TNDN đã nộp bên kia, khoản này "có thể" được khấu trừ vào thuế TNDN phát sinh với số thuế tối đa tính theo thuế suất của Việt Nam.
Bạn cần kiểm tra lại xem giữa Việt Nam với Indo có hiệp định tránh đánh thuế hai lần không? Nếu có thì xem các điều khoản đó.
Nếu không có hiệp định tránh đánh thuế 2 lần, thì bạn check xem cần bổ sung giấy tờ gì để khấu trừ vào thuế TNDN phát sinh trong năm.

 

[emhocketoan123]

khoản này bạn hạch toán là chi phí bán hàng hợp lý thôi.

Nó là thuế TNDN mà bạn hạch toán vào chi phí thì vừa không hợp lý vừa thiệt cho doanh nghiệp.