Công ty em mặt hàng chính là phân bón thuế suất thuế GTGT là 5%, tháng 12 công ty em mua hàng từ nước ngoài. Do phía công ty nước ngoài chậm trễ trong việc cung cấp chứng từ nên phát sinh chi phí lưu bãi. Hai bên đã ký hợp đồng/thỏa thuận, trong đó quy định công ty em sẽ chi hộ khoản chi phí lưu bãi này và phía công ty nước ngoài sẽ hoàn trả lại đúng số tiền thông qua tài khoản USD công ty.
Hóa đơn chi phí lưu bãi được xuất cho công ty em, sau đó công ty em đã xuất lại hóa đơn 8% cho phía công ty nước ngoài với số tiền tương đương.
Nhưng các tờ hóa đơn này chỉ là thu hộ chi hộ không phải doanh thu bên em vậy em có cần làm phụ lục 142 thuế GTGT khộng. Vì báo cáo tháng 12 em chưa kê Phụ lục, nếu tháng 1 này em kê khai bổ sung như vậy phạt hành chính về chậm nộp tờ khai không
Mông được anh chị hướng dẫn ạ, em xin cảm ơn rất nhiều
Hóa đơn chi phí lưu bãi được xuất cho công ty em, sau đó công ty em đã xuất lại hóa đơn 8% cho phía công ty nước ngoài với số tiền tương đương.
Nhưng các tờ hóa đơn này chỉ là thu hộ chi hộ không phải doanh thu bên em vậy em có cần làm phụ lục 142 thuế GTGT khộng. Vì báo cáo tháng 12 em chưa kê Phụ lục, nếu tháng 1 này em kê khai bổ sung như vậy phạt hành chính về chậm nộp tờ khai không
Mông được anh chị hướng dẫn ạ, em xin cảm ơn rất nhiều
