Công ty em có xây dựng ngoại tỉnh. Ngày 28/12/2022 có xuất hóa đơn cho công trình ngoại tỉnh đó.
Ngày 29/12/2022 có lập tờ khai vãng lai ngoại tỉnh nhưng chưa gửi thuế. Ngày 07/01/2023 ký số gửi cơ quan thuế tờ khai vãng lai 05/GTGT và nộp tiền thuế tại ngày 07/01/2023
1. Ký thuế Quý 4/2023 trên tờ khai 01 em chưa kê khai đầu ra 1% này có đúng không ạ?
2. Vì chưa kê kê khai tại thời điểm Q4/2022 nên e định kê khai 1% vào thời điểm quý 1/2023 có hợp lý không ạ hay phải điều chỉnh lại tờ khai 01 của quý 4
Ngày 29/12/2022 có lập tờ khai vãng lai ngoại tỉnh nhưng chưa gửi thuế. Ngày 07/01/2023 ký số gửi cơ quan thuế tờ khai vãng lai 05/GTGT và nộp tiền thuế tại ngày 07/01/2023
1. Ký thuế Quý 4/2023 trên tờ khai 01 em chưa kê khai đầu ra 1% này có đúng không ạ?
2. Vì chưa kê kê khai tại thời điểm Q4/2022 nên e định kê khai 1% vào thời điểm quý 1/2023 có hợp lý không ạ hay phải điều chỉnh lại tờ khai 01 của quý 4
