Cần hỏi KIỂM TRA SỐ DƯ NỢ NGÂN HÀNG

[nganguyenthi]

cty e vừa tất toán xong hết công nợ ngân hàng, theo sao kê mục nào trả lãi e hạch toán 635/1121, mục nào trả tiền gốc e hạch toán 3411/1121, nhưng thấy số dư cuối vẫn còn hơn 100tr, kiểm tra sao kê ngân hàng k sót, vậy mình phải kiểm tra ở đâu nữa để biết ạ

 

[Nguyennhan1405]

cty e vừa tất toán xong hết công nợ ngân hàng, theo sao kê mục nào trả lãi e hạch toán 635/1121, mục nào trả tiền gốc e hạch toán 3411/1121, nhưng thấy số dư cuối vẫn còn hơn 100tr, kiểm tra sao kê ngân hàng k sót, vậy mình phải kiểm tra ở đâu nữa để biết ạ

1. Đối chiếu số dư đầu năm tài khoản 1121 (tiền gửi ngân hàng) trên sổ kế toán với số dư cuối trên sao kê ngân hàng
2. Kiểm tra xem có bút toán nào chưa ghi sổ hay ghi nhầm số tiền không.
3. Đối chiếu tổng số dư tài khoản 3411 (nếu còn) trên sổ kế toán với bảng đối chiếu công nợ vay từ ngân hàng.kiểm tra xem có ghi nhận sót khoản thanh toán hay không.
Đảm bảo tất cả các nghiệp vụ hạch toán đúng tài khoản và đúng số tiền
4.Nếu mọi bước trên không tìm thấy sai sót, liên hệ trực tiếp với ngân hàng để xin bảng sao kê chi tiết hơn hoặc xác nhận lại các khoản tất toán.