Cần hỏi Kỳ kê khai đối với hóa đơn thay thế và điều chỉnh tăng giảm khác kỳ

[NAKA]

Xin cả nhà cho e hỏi: Trường hợp e kê khai các hóa đn thay thế và hóa đơn điều chỉnh tăng giảm tại kỳ lâp hóa đơn thay thế và điều chỉnh để dễ theo dõi, thì có sao không ạ?

 

[Dung xinh]

Xin cả nhà cho e hỏi: Trường hợp e kê khai các hóa đn thay thế và hóa đơn điều chỉnh tăng giảm tại kỳ lâp hóa đơn thay thế và điều chỉnh để dễ theo dõi, thì có sao không ạ?

Có nhiều sao bạn ạ. 😃. Bên bạn điều chỉnh hoặc thay thế hoá đơn phải khai bổ sung kỳ gốc nhé

 

[thuytrangktt]

Xin cả nhà cho e hỏi: Trường hợp e kê khai các hóa đn thay thế và hóa đơn điều chỉnh tăng giảm tại kỳ lâp hóa đơn thay thế và điều chỉnh để dễ theo dõi, thì có sao không ạ?

khi phát sinh các hóa đơn thay thế, điều chỉnh thì phải kê khai lại kỳ gốc bạn nhé

 

[thuytrangktt]

khi phát sinh các hóa đơn thay thế, điều chỉnh thì phải kê khai lại kỳ gốc bạn nhé

 

[Hoa Bằng Lăng]

Bên bạn đứng vị thế là bên mua hay bên bán?

 

[NAKA]

Bên bạn đứng vị thế là bên mua hay bên bán?

dạ bên bán ạ. Ví dụ như e xuất hóa đơn t1, t4 phát hiện sai lập thay thế, e làm khbs loại hóa đơn bị điều chỉnh trên tkhai q1. còn tờ thay thế e khai vào Q2, dthu e hạch toán cũng như vậy luôn í ạ. Điều chỉnh tăng giảm thì e kê khai hạch toán vào kì e phát hiện và lập hóa đơn điều chỉnh tăng giảm

 

[Hoa Bằng Lăng]

Đã xuất thay thế sao lại hđ bị điều chỉnh bạn nhỉ?
Có lẽ bạn bị nhầm, hđ bị thay thế mới đúng chứ.
Bạn phải lập khbs theo số liệu đúng vào kỳ kê khai gốc (tức là kỳ kê khai phát sinh sai sót), cả doanh thu cả thuế nha.
Còn cái tờ hđ thay thế á, ở bảng kê bán ra kỳ hiện tại bạn ghi chú là hđ thay thế cho hđ số... ngày..., tiền hàng chưa thuế và tiền thuế để trống (vì bạn đã khbs vào kỳ gốc rồi).

dạ bên bán ạ. Ví dụ như e xuất hóa đơn t1, t4 phát hiện sai lập thay thế, e làm khbs loại hóa đơn bị điều chỉnh trên tkhai q1. còn tờ thay thế e khai vào Q2, dthu e hạch toán cũng như vậy luôn í ạ. Điều chỉnh tăng giảm thì e kê khai hạch toán vào kì e phát hiện và lập hóa đơn điều chỉnh tăng giảm

 

[thuytrangktt]

dạ bên bán ạ. Ví dụ như e xuất hóa đơn t1, t4 phát hiện sai lập thay thế, e làm khbs loại hóa đơn bị điều chỉnh trên tkhai q1. còn tờ thay thế e khai vào Q2, dthu e hạch toán cũng như vậy luôn í ạ. Điều chỉnh tăng giảm thì e kê khai hạch toán vào kì e phát hiện và lập hóa đơn điều chỉnh tăng giảm

T1 em xuất hóa đơn T4 phát hiện sai sót xuất bổ xung và thay thế T4 thì em phải khai bổ xung và thay thế tờ hóa đơn của T4 vào quý 1 nhé.

 

[NAKA]

T1 em xuất hóa đơn T4 phát hiện sai sót xuất bổ xung và thay thế T4 thì em phải khai bổ xung và thay thế tờ hóa đơn của T4 vào quý 1 nhé.

dạ vâng ạ, e cảm ơn chị, Nếu khác năm thì lập lại QToan cuối năm nộp lại luôn à chị.

 

[NAKA]

Đã xuất thay thế sao lại hđ bị điều chỉnh bạn nhỉ?
Có lẽ bạn bị nhầm, hđ bị thay thế mới đúng chứ.
Bạn phải lập khbs theo số liệu đúng vào kỳ kê khai gốc (tức là kỳ kê khai phát sinh sai sót), cả doanh thu cả thuế nha.
Còn cái tờ hđ thay thế á, ở bảng kê bán ra kỳ hiện tại bạn ghi chú là hđ thay thế cho hđ số... ngày..., tiền hàng chưa thuế và tiền thuế để trống (vì bạn đã khbs vào kỳ gốc rồi).

dạ vâng, e cảm ơn ạ. Nếu khác năm là làm lại BCTC,TNDN nộp lại đúng hok ạ. Với e thắc mắc là nếu như khác năm nha, mà năm đó là thuế đã thanh tra kiểm tra rồi, thì mình điều chỉnh làm sao ạ. Em xin cảm ơn

 

[NAKA]

T1 em xuất hóa đơn T4 phát hiện sai sót xuất bổ xung và thay thế T4 thì em phải khai bổ xung và thay thế tờ hóa đơn của T4 vào quý 1 nhé.

Chị ơi, chị cho e hỏi thêm, nếu thuế phát hiện bị khai sai như vậy, ngoài việc kéo về dthu và VAT đúngkỳ, còn có bị phạt gì nữa không ạ, và căn cứ phạt trong nghị định nào để e đọc tham khảo ạ, Em xin cảm ơn chị.
E tự tra thì có phải nó nằm ở Điều 16 Nghị định 125/2020 không ạ? và thời hiệu xử phạt là 2 năm đúng không ạ?

 

[Hoa Bằng Lăng]

Thuế đã kiểm tra thì gác hồ sơ lại bạn, vì môt khi thuế đã ban hành quyết định xử phạt vphc nếu bên bạn muốn điều chỉnh hồ sơ khai thuế thì phải liên hệ đội kiểm tra xem ý kiến họ như nào trước.

dạ vâng, e cảm ơn ạ. Nếu khác năm là làm lại BCTC,TNDN nộp lại đúng hok ạ. Với e thắc mắc là nếu như khác năm nha, mà năm đó là thuế đã thanh tra kiểm tra rồi, thì mình điều chỉnh làm sao ạ. Em xin cảm ơn

 

[NAKA]

Thuế đã kiểm tra thì gác hồ sơ lại bạn, vì môt khi thuế đã ban hành quyết định xử phạt vphc nếu bên bạn muốn điều chỉnh hồ sơ khai thuế thì phải liên hệ đội kiểm tra xem ý kiến họ như nào trước.

Vâng e xin cảm ơn ạ