Cần hỏi Làm dự án BDS tại các tỉnh, sau đó chuyển nhượng lại dự án thì khai thuế thế nào?

[loangiathuy]

Bên em có hoạt động chuyển nhượng bất động sản cho dự án có hạ tầng ngoại tỉnh. Dự án em đã kê khai thuế GTGT vãng lai tạm nộp 1% theo mẫu 05/GTGT, nhưng thuế của tỉnh có hoạt động chuyển nhượng BĐS bảo đối với hoạt động chuyển nhượng bất động sản cho dự án đã có hạ tầng kỹ thuật ở tỉnh khác với địa bàn của trụ sở chính thì ko được kê khai thuế GTGT vãng lai theo mẫu 05/GTGT mà lại kê khai theo mẫu 01/GTGT, kê khai thuế GTGT đầu vào và đầu ra tại dự án và phải nộp tại tỉnh ko được gộp vào mẫu 01/GTGT tại trụ sở chính. Bác cho em hỏi KK nộp thuế GTGT và thuế TNDN ngoại tỉnh như nào cho đúng. Em cám ơn ạ

 

[Tươi Đoàn]

Bên em có hoạt động chuyển nhượng bất động sản cho dự án có hạ tầng ngoại tỉnh. Dự án em đã kê khai thuế GTGT vãng lai tạm nộp 1% theo mẫu 05/GTGT, nhưng thuế của tỉnh có hoạt động chuyển nhượng BĐS bảo đối với hoạt động chuyển nhượng bất động sản cho dự án đã có hạ tầng kỹ thuật ở tỉnh khác với địa bàn của trụ sở chính thì ko được kê khai thuế GTGT vãng lai theo mẫu 05/GTGT mà lại kê khai theo mẫu 01/GTGT, kê khai thuế GTGT đầu vào và đầu ra tại dự án và phải nộp tại tỉnh ko được gộp vào mẫu 01/GTGT tại trụ sở chính. Bác cho em hỏi KK nộp thuế GTGT và thuế TNDN ngoại tỉnh như nào cho đúng. Em cám ơn ạ

Khi có dự án thì phải đăng ký địa điểm kinh doanh cho dự án Khai thuế dự án nộp tại cơ quan thuế có dự án, chứ không khai kiểu vãng lai.
Bạn tham khảo thêm ở thông tư số 80/2021 xem qua hướng dẫn khai thuế nha