Cần hỏi Lập lại báo cáo tài chính tiền thuế hóa đơn mua vào chưa kê khai hạch toán 1331 hay 1388?

[Thanh Lam]

Hi anh/ chị, cho em hỏi là em nộp lại bctc năm 2019 và có bổ sung thêm hoá đơn mua hàng nên số thuế GTGT khấu trừ chuyển qua năm 2020 của em đã sai, bây giờ em để số thuế năm 2019 phần điều chỉnh thêm đó treo 1388 và ghi nhận chi phí thôi, đến năm 2021 em điều chỉnh lại tờ khai quý4/2019 và ghi nhận tăng thuế khấu trừ ở quý1/2021 và kết chuyển 1388 về 133 được ko ạ
Em cảm ơn!

 

[HoangDung]

Hi anh/ chị, cho em hỏi là em nộp lại bctc năm 2019 và có bổ sung thêm hoá đơn mua hàng nên số thuế GTGT khấu trừ chuyển qua năm 2020 của em đã sai, bây giờ em để số thuế năm 2019 phần điều chỉnh thêm đó treo 1388 và ghi nhận chi phí thôi, đến năm 2021 em điều chỉnh lại tờ khai quý4/2019 và ghi nhận tăng thuế khấu trừ ở quý1/2021 và kết chuyển 1388 về 133 được ko ạ
Em cảm ơn!

Làm lại báo cáo tài chính sao thuế lại tăng em nhỉ? mua vào quên khai thì em khai vào 2021, nhưng hạch toán vào 2019 là đúng ( TK 1331 chứ ko dùng 1388)

 

[Thanh Lam]

Làm lại báo cáo tài chính sao thuế lại tăng em nhỉ? mua vào quên khai thì em khai vào 2021, nhưng hạch toán vào 2019 là đúng ( TK 1331 chứ ko dùng 1388)

Dạ do năm 2019 chị KT cũ nộp bctc trắng ạ, mà vẫn chưa nộp bổ sung luôn ạ, em mới vào nên giờ đang làm lại,do hoá đơn này là mua vào hàng hoá mà chị ấy ko kê, nên em phải đưa vào để kho 2019 ko bị âm, hiện tại năm 2019 em làm đúng chuyển số dư đầu kỳ qua 2020 thì phần thuế GTGT trên bctc 2020 của em khác với với tờ khai thuế hàng quý năm 2020, có ảnh hưởng gì ko ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ do năm 2019 chị KT cũ nộp bctc trắng ạ, mà vẫn chưa nộp bổ sung luôn ạ, em mới vào nên giờ đang làm lại,do hoá đơn này là mua vào hàng hoá mà chị ấy ko kê, nên em phải đưa vào để kho 2019 ko bị âm, hiện tại năm 2019 em làm đúng chuyển số dư đầu kỳ qua 2020 thì phần thuế GTGT trên bctc 2020 của em khác với với tờ khai thuế hàng quý năm 2020, có ảnh hưởng gì ko ạ

Hạch toán thuế dùng TK 1331, chưa khai thuế thì khai vào năm 2020 hay năm 2021 em nhé
Trường hợp này thì trên BCTC 2019 Tài khoản 1331 lớn hơn so với tờ khai quý 4/2019 đúng bằng số của các hóa đơn chưa kê khai <--- chuẩn như lê duẩn, nên không có gì phải lo lắng

 

[Thanh Lam]

Dạ em cảm ơn ạ