Cần hỏi Lập tờ khai điều chỉnh

[An sinh]

Anh ơi cho em hỏi về việc có cần lập lại tờ khai thuế GTGT quý bổ sung hay không khi: Bên em cung cấp dịch vụ vệ sinh đã xuất hóa đơn vào ngày 30/06 khi hoàn thành nghiệm thu và đã kê khai hóa đơn này vào tờ khai quý 2/2023. Nhưng đến ngày 01/08/2023, bên em khách hàng phát hiện hóa đơn bị sai giá trị nên đã yêu cầu bên em hủy hóa đơn ngày 30/06/2023 và xuất 1 hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn đã hủy vào ngày 01/08/2023 với giá trị đúng. Vậy bên em có cần làm tờ khai thuế giá trị gia tăng bổ sung điều chỉnh giảm ko? em đã điều chỉnh giảm tờ khai nhưng được thuế hướng dẫn là phải làm bổ sung tăng lên về giá trị tờ khai như ban đầu. Vì thuế nói nếu bên em điều chỉnh giảm thì dễ bị xuất hóa đơn sai thời điểm và bản chất bên em phải ghi nhận doanh thu và thuế GTGT vào quý 2. Vậy bên em phải làm nhu thê nào cho đúng ạ? Em cám ơn anh!

 

[HoangDung]

Anh ơi cho em hỏi về việc có cần lập lại tờ khai thuế GTGT quý bổ sung hay không khi: Bên em cung cấp dịch vụ vệ sinh đã xuất hóa đơn vào ngày 30/06 khi hoàn thành nghiệm thu và đã kê khai hóa đơn này vào tờ khai quý 2/2023. Nhưng đến ngày 01/08/2023, bên em khách hàng phát hiện hóa đơn bị sai giá trị nên đã yêu cầu bên em hủy hóa đơn ngày 30/06/2023 và xuất 1 hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn đã hủy vào ngày 01/08/2023 với giá trị đúng. Vậy bên em có cần làm tờ khai thuế giá trị gia tăng bổ sung điều chỉnh giảm ko? em đã điều chỉnh giảm tờ khai nhưng được thuế hướng dẫn là phải làm bổ sung tăng lên về giá trị tờ khai như ban đầu. Vì thuế nói nếu bên em điều chỉnh giảm thì dễ bị xuất hóa đơn sai thời điểm và bản chất bên em phải ghi nhận doanh thu và thuế GTGT vào quý 2. Vậy bên em phải làm nhu thê nào cho đúng ạ? Em cám ơn anh!

khai KHBS lại quý 2/2023