Cần hỏi Lệch chỉ tiêu (29) trên TK 05/QTT-TNCN?

[Htrang015]

Anh/chị tư vấn giúp em trường hợp này ạ ! Quý 3 bên e có phái sinh 1 TH như sau:
Tháng 8: TN chịu thuế : 19.005.556 (có 2 người phụ thuộc + giảm trừ bản thân + BHXH 10.5%, tổng đk giảm trừ: 20.326.050) nên tháng này NLĐ đó ko phải khấu trừ thuế TNCN
Tháng 9: TN chịu thuế: 26.010.000 (có 2 người phụ thuộc + giảm trừ bản thân + BHXH 10.5%, tổng đk giảm trừ: 20.326.050), khấu trừ thuế TNCN : 318.395
Tại thời điểm kê khai Q3.2022: trên TK 05/KK - TNCN trên chỉ tiêu (22) em có ghi nhận thu nhập chịu thuế tháng 08, và chỉ tiêu (27) thì e không ghi nhận
Bây giờ hết năm em lên TK QT thì ở chỉ tiêu (29) đang bị lệch so với TK 4 quý tổng hợp lại đúng số tiền : 19.005.556
Anh/chị cho e hỏi tờ khai Q3.2022 e ghi nhận thu nhập NLĐ như trên có bị sai ko ạ? và số lệch 19.005.556 của tờ khai tháng và quyết toán thì làm ntn ạ ?
Em cảm ơn ạ !

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh/chị tư vấn giúp em trường hợp này ạ ! Quý 3 bên e có phái sinh 1 TH như sau:
Tháng 8: TN chịu thuế : 19.005.556 (có 2 người phụ thuộc + giảm trừ bản thân + BHXH 10.5%, tổng đk giảm trừ: 20.326.050) nên tháng này NLĐ đó ko phải khấu trừ thuế TNCN
Tháng 9: TN chịu thuế: 26.010.000 (có 2 người phụ thuộc + giảm trừ bản thân + BHXH 10.5%, tổng đk giảm trừ: 20.326.050), khấu trừ thuế TNCN : 318.395
Tại thời điểm kê khai Q3.2022: trên TK 05/KK - TNCN trên chỉ tiêu (22) em có ghi nhận thu nhập chịu thuế tháng 08, và chỉ tiêu (27) thì e không ghi nhận
Bây giờ hết năm em lên TK QT thì ở chỉ tiêu (29) đang bị lệch so với TK 4 quý tổng hợp lại đúng số tiền : 19.005.556
Anh/chị cho e hỏi tờ khai Q3.2022 e ghi nhận thu nhập NLĐ như trên có bị sai ko ạ? và số lệch 19.005.556 của tờ khai tháng và quyết toán thì làm ntn ạ ?
Em cảm ơn ạ !

Phải khai bổ sung lại tờ khai hàng quý rồi em
Thu nhập chịu thuế của 4 quý cộng lại = quyết toán năm.

 

[Htrang015]

Phải khai bổ sung lại tờ khai hàng quý rồi em
Thu nhập chịu thuế của 4 quý cộng lại = quyết toán năm.

Tổng thu nhập chịu thuế trả cho cá nhân chỉ tiêu 23 trên tờ quyết toán vẫn bằng 4 quý cộng lại ạ !
chỉ có chỉ tiêu Tổng thu nhập chịu thuế trả cho cá nhân thuộc diện khấu trừ thuế thì bị lệch ra số tiền trên ạ ! Như thế vẫn phải nộp lại bổ sung tờ khai quý khai tăng thu nhập chịu thuế thuộc diện phải khấu trừ lên ạ ?
Vì đúng là số thu nhập kia không thuộc diện khấu trừ ạ !

 

[Thức Nguyễn Văn]

Tổng thu nhập chịu thuế trả cho cá nhân chỉ tiêu 23 trên tờ quyết toán vẫn bằng 4 quý cộng lại ạ !
chỉ có chỉ tiêu Tổng thu nhập chịu thuế trả cho cá nhân thuộc diện khấu trừ thuế thì bị lệch ra số tiền trên ạ ! Như thế vẫn phải nộp lại bổ sung tờ khai quý khai tăng thu nhập chịu thuế thuộc diện phải khấu trừ lên ạ ?
Vì đúng là số thu nhập kia không thuộc diện khấu trừ ạ !

Lệch thu nhập chịu thuế là phải KHBS lại