Em chào Anh Chị, Công ty em hàng tháng có phát sinh 02 tờ hóa đơn điện +nước của nhà riêng của sếp, nhà riêng đó tên công ty, ở tỉnh khác k sử dụng cho hoạt động kinh doanh của công ty nên công ty k trích khấu hao nhà này, trước e không kê khai 2 tờ hóa đơn này, nhưng hiện nay thấy nếu lệch số liệu đầu vào so với trang hóa đơn điện tử sẽ bị giải trình, em nhờ anh chị giúp phương án em làm sau có đúng không.
Hạch toán chi phí điện nước+ thuế GTGT = vào Nợ tk 811, có 111 (em k hạch toán qua 642, 133 mà hạch toán 811 cho dễ theo dõi để sau loại chi phí)
Trên tờ khai thuế GTGT : chỉ tiêu 23: Điền tổng giá trị mua vào khớp với hóa đơn trên trang hóa đơn điện tử
: Chỉ tiêu 24: Điền tổng số thuế GTGT khớp với hóa đơn trên trang hóa đơn điện tử
: Chỉ tiêu 25: Ghi số thuế GTGT được khấu trừ thực tế đã trừ đi thuế GTGT của 02 tờ hóa đơn điện nước trên.
Nhưng khi em hạch toán chung vào tk 811 thì khi tra giá trị hàng hóa mua vào trên tờ khai với bảng kê chi tiết mua vào trên phần mềm không khớp nhau. em nhờ Anh Chị tư vấn giúp e cách làm hợp lý ạ.
Hạch toán chi phí điện nước+ thuế GTGT = vào Nợ tk 811, có 111 (em k hạch toán qua 642, 133 mà hạch toán 811 cho dễ theo dõi để sau loại chi phí)
Trên tờ khai thuế GTGT : chỉ tiêu 23: Điền tổng giá trị mua vào khớp với hóa đơn trên trang hóa đơn điện tử
: Chỉ tiêu 24: Điền tổng số thuế GTGT khớp với hóa đơn trên trang hóa đơn điện tử
: Chỉ tiêu 25: Ghi số thuế GTGT được khấu trừ thực tế đã trừ đi thuế GTGT của 02 tờ hóa đơn điện nước trên.
Nhưng khi em hạch toán chung vào tk 811 thì khi tra giá trị hàng hóa mua vào trên tờ khai với bảng kê chi tiết mua vào trên phần mềm không khớp nhau. em nhờ Anh Chị tư vấn giúp e cách làm hợp lý ạ.
