Cần hỏi Lên tờ khai thuế GTGT như sau đúng chưa?

[acc123456]

Chào mn
Trường hợp 1:
Cty tự xuất hóa đơn điều chỉnh trả lại hàng cho nhà cung cấp:
Giá chưa thuế -100trđ, VAT: 10trđ
Do khách hàng ko chịu xuất hóa đơn.
---> Kế toán kê vào chỉ tiêu [32]: -100, [33]: -10trđ
Trường hợp 2:

Tháng 2-2023 Cty có mua hàng trị giá: 1 tỷ, VAT: 100trđ
-Trong tháng Cty có xuất hàng trả lại 100trđ, vat 10trđ
Do nhầm lẫn kế toán xuất 2 tờ hóa đơn điều chỉnh 200trđ, 20trđ


Tháng 2: Đã Kê vào chỉ tiêu [23]: 200trđ, [24]: 20trđ

Qua tháng 03, kế toán cty tự xuất hđ điều chỉnh giảm
Giá chưa thuế -100trđ, VAT: 10trđ


---> Kế toán kê vào chỉ tiêu [32]: -100, [33]: -10trđ


Các trường hợp trên xử lý vậy có đúng ko?


Cám ơn,

 

[HoangDung]

Xuất trả ghi âm bán ra hay kê vào.mua vào đều dc