Các anh chị cho em hỏi, DN kinh doanh bất động sản hình thức Phân lô bán nền dự án khác tỉnh, nhưng kê khai, hạch toán tại DN là chủ đầu tư tại Hà Nội. Các năm 2018 trở lại có thu tiền tạm ứng của khách (Thực tế đến hiện tại đã thu đủ tiền đất) tuy nhiên do vị trí đất nằm trong khu vực phải xây dựng nhà mới được phép chuyển nhượng (người dân không được phép tự xây), bên em mới thu dc 1 phần tiền đặt cọc xây móng, hiện tại cũng chưa xây xong móng (do dịch). Khi đoàn thuế vào kiếm tra thì yêu cầu bên em phải nộp truy thu tiền thuế GTGT cho toàn bộ giá trị tiền đã thu của khách (bao gồm tiền tạm ứng xây móng). Khi bên em có hỏi về việc có cần phải xuất hoá đơn không thì CB thuế nói xuất cũng được mà không xuất cũng được.Các anh chị em có ai đã từng làm Cty BĐS cho em xin thêm thông tin về vấn đề này với ạ:
- Khi em hỏi về việc nếu xuất hoá đơn thì sẽ hạch toán như thế nào, CB thuế có hướng dẫn hạch toán qua TK 3387, nhưng khi đọc lại nguyên tắc hạch toán TK 3387 thì lại không thấy cụ thể về TH này nên sếp em không đồng ý.
- Thêm nữa, bên em phải nộp thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh, nhưng CB thuế yêu cầu bên em nôp đủ 10% tại Hà Nội, khi bên em hỏi thêm về việc nếu sau này khi được phép CN và làm thủ tục, bên em vẫn phải nộp 2% vãng lai thì CB thuế cũng chưa có câu trả lời về việc này.
Em mới chuyển qua lĩnh vực này nên mong các anh/chị em giúp em ạ.
- Khi em hỏi về việc nếu xuất hoá đơn thì sẽ hạch toán như thế nào, CB thuế có hướng dẫn hạch toán qua TK 3387, nhưng khi đọc lại nguyên tắc hạch toán TK 3387 thì lại không thấy cụ thể về TH này nên sếp em không đồng ý.
- Thêm nữa, bên em phải nộp thuế GTGT vãng lai ngoại tỉnh, nhưng CB thuế yêu cầu bên em nôp đủ 10% tại Hà Nội, khi bên em hỏi thêm về việc nếu sau này khi được phép CN và làm thủ tục, bên em vẫn phải nộp 2% vãng lai thì CB thuế cũng chưa có câu trả lời về việc này.
Em mới chuyển qua lĩnh vực này nên mong các anh/chị em giúp em ạ.
