Chào anh chị, anh chị có thể hỗ trợ em một chút về trường hợp này với ạ.
Cty em hoạt động kinh doanh ở lĩnh vực nhà hàng ăn uống tại Hà Nội, đợt này sếp em mới mua một Căn biệt thự tại Đà nẵng với hình thức đầu tư chờ tăng giá bán (Với tổng giá trị đầu tư tới 35 tỷ đồng).
(Ghi chú: Công ty Cổ Phần, kê khai theo Quý- theo phương pháp khấu trừ).
1. Hiện em đang tập hợp toàn bộ chị phí liên quan đến hoạt động đầu tư này, theo từng đợt bàn giao vào TK 241, dự định khi hoàn thành bàn giao đợt cuối sẽ kết chuyển sang TK217.
+ Do là tài sản hình thành trong tương lai, hiện vẫn đang được chủ đầu tư xây dựng hoàn thành. Theo anh chị em nên tập hợp vào TK 2411- Mua sắm TSCĐ hay TK 2412-Xây dựng cơ bản??? là đúng ạ.
2. Các đợt bàn giao theo tiến độ của BĐS này đều được chủ đầu tư xuất hóa đơn GTGT.
+ Thuế GTGT đầu vào của bất động sản đầu tư này em vẫn kê khai và khấu trừ bình thường vào chỉ tiêu (23)(24)(25) trên tờ khai 01/GTGT chứ ạ???
3. Hóa đơn thuế GTGT của bất động sản đầu tư này được xuất vào T2/2022 nhưng đến T10/2022 em mới nhận được.
+ Em kê khai vào tờ khai 01/GTGT của Q3/2022 ạ. Em làm vậy đã đúng chưa hay phải kê khai bổ sung về Q1/2022???
Mong nhận được sự hỗ trợ của các tiền bối đi trước, Em cảm ơn ạ!
Cty em hoạt động kinh doanh ở lĩnh vực nhà hàng ăn uống tại Hà Nội, đợt này sếp em mới mua một Căn biệt thự tại Đà nẵng với hình thức đầu tư chờ tăng giá bán (Với tổng giá trị đầu tư tới 35 tỷ đồng).
(Ghi chú: Công ty Cổ Phần, kê khai theo Quý- theo phương pháp khấu trừ).
1. Hiện em đang tập hợp toàn bộ chị phí liên quan đến hoạt động đầu tư này, theo từng đợt bàn giao vào TK 241, dự định khi hoàn thành bàn giao đợt cuối sẽ kết chuyển sang TK217.
+ Do là tài sản hình thành trong tương lai, hiện vẫn đang được chủ đầu tư xây dựng hoàn thành. Theo anh chị em nên tập hợp vào TK 2411- Mua sắm TSCĐ hay TK 2412-Xây dựng cơ bản??? là đúng ạ.
2. Các đợt bàn giao theo tiến độ của BĐS này đều được chủ đầu tư xuất hóa đơn GTGT.
+ Thuế GTGT đầu vào của bất động sản đầu tư này em vẫn kê khai và khấu trừ bình thường vào chỉ tiêu (23)(24)(25) trên tờ khai 01/GTGT chứ ạ???
3. Hóa đơn thuế GTGT của bất động sản đầu tư này được xuất vào T2/2022 nhưng đến T10/2022 em mới nhận được.
+ Em kê khai vào tờ khai 01/GTGT của Q3/2022 ạ. Em làm vậy đã đúng chưa hay phải kê khai bổ sung về Q1/2022???
Mong nhận được sự hỗ trợ của các tiền bối đi trước, Em cảm ơn ạ!
