Em chào các anh chị!
Em bị vướng vào 1 số hoá đơn có rủi ro về thuế, hiện có 1 hoá đơn NCC đã tự ý huỷ, chi tiết như sau:
Tháng 12/2022 bên em có để thầu phụ lấy hoá đơn vật tư cho công trình, các hoá đơn này đã được kê khai và hạch toán vào tài khoản 154. Đến hiện tại thì công trình vẫn đang dở dang chưa nghiệm thu quyết toán toàn bộ.
Sau khi nhận được thông báo từ Thuế là hoá đơn bị huỷ thì sếp em mới kiểm tra lại và báo loại bỏ toàn bộ số hoá đơn đó ra không hạch toán nữa. Phát sinh thuế GTGT phải nộp thì chấp nhận nộp.
Hiện tại em cần các việc:
1. Lập tờ khai bổ sung quý 4/2022 loại bỏ các hoá đơn trên
2. Đầu năm 2023 em định lập bút toán nhập lại kho toàn bộ số vật tư đã xuất thẳng cho công trình (Nợ 152 / Có 154)
Hiện em chưa biết cần làm thêm những gì để xử lý toàn bộ số hàng hoá (có cả hoá đơn đã huỷ và chưa huỷ)
Rất mong nhận được tư vấn của các anh chị.
Em cảm ơn!
Em bị vướng vào 1 số hoá đơn có rủi ro về thuế, hiện có 1 hoá đơn NCC đã tự ý huỷ, chi tiết như sau:
Tháng 12/2022 bên em có để thầu phụ lấy hoá đơn vật tư cho công trình, các hoá đơn này đã được kê khai và hạch toán vào tài khoản 154. Đến hiện tại thì công trình vẫn đang dở dang chưa nghiệm thu quyết toán toàn bộ.
Sau khi nhận được thông báo từ Thuế là hoá đơn bị huỷ thì sếp em mới kiểm tra lại và báo loại bỏ toàn bộ số hoá đơn đó ra không hạch toán nữa. Phát sinh thuế GTGT phải nộp thì chấp nhận nộp.
Hiện tại em cần các việc:
1. Lập tờ khai bổ sung quý 4/2022 loại bỏ các hoá đơn trên
2. Đầu năm 2023 em định lập bút toán nhập lại kho toàn bộ số vật tư đã xuất thẳng cho công trình (Nợ 152 / Có 154)
Hiện em chưa biết cần làm thêm những gì để xử lý toàn bộ số hàng hoá (có cả hoá đơn đã huỷ và chưa huỷ)
Rất mong nhận được tư vấn của các anh chị.
Em cảm ơn!
