Cần hỏi Nhờ anh chị chỉ giáo cách hạch toán nghiệp vụ phát sinh

[nhungnhang1511]

Mọi người cho em hỏi chút ạ.
- Công ty A có mua hàng thực tế của cty B, công nợ chưa trả là 100 triệu.
- công ty B đang nợ cty C tiền hàng là 1 tỷ.
- công ty A có nhờ cty C xuất hoá đơn vat để làm thủ tục giải ngân với ngân hàng. Khi ngân hàng giải ngân về thì bên C sẽ trả lại cho bên A bằng tiền mặt. Số tiền giải ngân là 500 triệu.
Vì không đủ số dư quỹ nên công ty C có nhờ bên B thanh toán và số này sẽ bù trừ vào số cty B đang nợ .
Công ty B đồng ý và sau khi trừ đi số tiền mà A đang nợ thì sẽ trả số còn lại cho A.

Vậy anh chị cho em hỏi đứng ở góc độ của cty B và cty C thì sẽ hạch toán các nghiệp vụ này như thế nào ạ???
Em cảm ơn nhiều ạ.

 

[Diệu Lê]

Mọi người cho em hỏi chút ạ.
- Công ty A có mua hàng thực tế của cty B, công nợ chưa trả là 100 triệu.
- công ty B đang nợ cty C tiền hàng là 1 tỷ.
- công ty A có nhờ cty C xuất hoá đơn vat để làm thủ tục giải ngân với ngân hàng. Khi ngân hàng giải ngân về thì bên C sẽ trả lại cho bên A bằng tiền mặt. Số tiền giải ngân là 500 triệu.
Vì không đủ số dư quỹ nên công ty C có nhờ bên B thanh toán và số này sẽ bù trừ vào số cty B đang nợ .
Công ty B đồng ý và sau khi trừ đi số tiền mà A đang nợ thì sẽ trả số còn lại cho A.

Vậy anh chị cho em hỏi đứng ở góc độ của cty B và cty C thì sẽ hạch toán các nghiệp vụ này như thế nào ạ???
Em cảm ơn nhiều ạ.

Bạn hạch toán rồi hỏi e làm đúng chưa? Không nên nhờ người ta làm hết mình khó tiến bộ

 

[nhungnhang1511]

Bạn hạch toán rồi hỏi e làm đúng chưa? Không nên nhờ người ta làm hết mình khó tiến bộ

Thật ra em đã làm rồi, nhưng bên em đang có 2 luồng ý kiến nên em muốn tham khảo thêm ạ.
Em hạch toán như sau ạ
Cty C:
Giải ngân N112/C338A: 500tr
Cấn trừ công nợ bên A&B: N338A/C131B: 500tr

Cty B:
Cấn trừ công nợ bên A&C: N331C/C131A: 100tr
Trả tiền cty A : N331C: 400tr/C112:400tr.
Nếu em định khoản như này là đúng hay sai ạ? Một ý kiến khác là bên C sẽ phải cho vào 138 thay cho 338 ạ. Các anh chị góp ý giúp em để em tiến bộ ạ

 

[ThanhHuyen2511]

Mọi người cho em hỏi chút ạ.
- Công ty A có mua hàng thực tế của cty B, công nợ chưa trả là 100 triệu.
- công ty B đang nợ cty C tiền hàng là 1 tỷ.
- công ty A có nhờ cty C xuất hoá đơn vat để làm thủ tục giải ngân với ngân hàng. Khi ngân hàng giải ngân về thì bên C sẽ trả lại cho bên A bằng tiền mặt. Số tiền giải ngân là 500 triệu.
Vì không đủ số dư quỹ nên công ty C có nhờ bên B thanh toán và số này sẽ bù trừ vào số cty B đang nợ .
Công ty B đồng ý và sau khi trừ đi số tiền mà A đang nợ thì sẽ trả số còn lại cho A.

Vậy anh chị cho em hỏi đứng ở góc độ của cty B và cty C thì sẽ hạch toán các nghiệp vụ này như thế nào ạ???
Em cảm ơn nhiều ạ.

Nghiệp vụ khá là lằng nhằng, cái này hạch toán nội bộ như sau:
* Công ty B:
- Đối trừ công nợ với công ty A: N138(C)/ C131(A): 100tr
- Trả tiền mặt cho công ty A thay công ty C: N138(C)/C111: 400tr
- Đối trừ công nợ với công ty C: N331(C)/C138(C): 500tr
* Công ty C:
- Thu công nợ của công ty A đối trừ cho công ty B: N112/C131(B): 500tr