Cần hỏi NỘP LẠI TỜ KHAI GTGT KHI TỰ LOẠI HÓA ĐƠN VAT THÌ ĐIỀN CHỈ TIÊU NÀO?

[Nana Nhung]

Anh/chị cho em hỏi, bên e tự loại hóa đơn vat và nộp lại tờ khai GTGT thì e giảm ở chỉ tiêu 23 và 24 hay điền ở chỉ tiêu 37 ạ?

 

[Lê Huyền 93]

Anh/chị cho em hỏi, bên e tự loại hóa đơn vat và nộp lại tờ khai GTGT thì e giảm ở chỉ tiêu 23 và 24 hay điền ở chỉ tiêu 37 ạ?

HĐ: 10tr trước thuế, thuế 1tr. B điền chỉ tiêu 23=10, chỉ tiêu 24=1tr, chỉ tiêu 25=0

 

[Nana Nhung]

Em loại hóa đơn của năm 2022. Tại quý 1.2023. bữa em có làm tờ khai GTGT bs lần 1 giảm ở chỉ tiêu 37.
Nhưng sau khi tham khảo thì giờ em sẽ nộp lại bs lần 2: điền ở chỉ tiêu 23, 24 (số thuế còn được khấu trừ cũng bằng bs lần 1).
Trên sổ em hạch toán:
N4211
C811
C1331 để khớp với VAT được khấu trừ hiện tại và chi phí cũng đc giảm trong 2023 (ở chỉ tiêu B4)
Mình không nộp lại BCTC của 2022 vậy có ổn ko ạ. Vì hiện tại thuế cũng chỉ bảo loại VAT thôi chứ chưa nói gì về chi phí cả nên e cũng đang phân vân ạ.

 

[Nana Nhung]

Anh/chị tư vấn thêm giúp e với ạ

 

[Lê Huyền 93]

Anh/chị tư vấn thêm giúp e với ạ

Năm 2022, ở tại quý điều chỉnh nộp tờ khai bổ sung
HĐ: 10tr trước thuế, thuế 1tr. B điền chỉ tiêu 23=10, chỉ tiêu 24=1tr, chỉ tiêu 25=0
Năm 2023, tại kỳ kê khai điều chỉnh giảm điền chỉ tiêu 37=1tr
-Nếu số tiền thuế ít theo mình ko nộp lại bc 2022, còn nhiều trọng yếu, ảnh hưởng đến số thuế TNDN phải nộp thì phải làm lại

 

[Nana Nhung]

dạ em cảm ơn chị nhiều, bên em thì vừa đầu tư xong, lại có chi phí đầu tư, nên vẫn còn âm nhiều ạ. không ảnh hưởng tới số thuế TNDN phải nộp ạ, thuế VAT loại cũng không nhiều. Vậy em cảm ơn chị nha.