Em chào cả nhà, hôm nay em lại có 1 câu hỏi ạ.
Chuyện là hầu hết các quý trước cty em đều còn dư thuế GTGT còn được khấu trừ nên không phải đóng thuế, chị kế toán cũ hướng dẫn em kiểm tra số thuế còn được khấu trừ trên sổ tài khoản 1331 (đúng số so với tờ khai thuế GTGT).
Quý 4.2023 em làm thì có phát sinh nộp thuế, lúc này sau khi em làm tờ khai và làm nghiệp vụ khấu trừ thuế GTGT xong thì TK 1331 bằng 0 và TK 3331 thì còn 100tr, số này là số em phải nộp đúng như trên tờ khai quý 4. Nhưng lúc em vào nộp tiền tra cứu phải nộp thì có 80tr do trước đó còn nộp dư 20tr trên hệ thống thuế. Vậy tức là sổ sách và số tiền đóng trên thuế trước đó theo dõi bị lệch nhau, giờ em đóng 80tr và trên hệ thống thuế đã bù trừ đủ, cty không nợ thuế nữa nhưng hạch toán vào sổ sách thì bị lệch 20tr, TK 3331 đáng lẽ bằng 0 giờ có số dư này.
Em lần đầu gặp không biết phải xử lý làm sao cho sổ sách khớp với trên hệ thống thuế điện tử. Nhờ anh chị hướng dẫn giúp em chỗ này phải làm sao cho đúng ạ? Em xin cảm ơn cả nhà!
Chuyện là hầu hết các quý trước cty em đều còn dư thuế GTGT còn được khấu trừ nên không phải đóng thuế, chị kế toán cũ hướng dẫn em kiểm tra số thuế còn được khấu trừ trên sổ tài khoản 1331 (đúng số so với tờ khai thuế GTGT).
Quý 4.2023 em làm thì có phát sinh nộp thuế, lúc này sau khi em làm tờ khai và làm nghiệp vụ khấu trừ thuế GTGT xong thì TK 1331 bằng 0 và TK 3331 thì còn 100tr, số này là số em phải nộp đúng như trên tờ khai quý 4. Nhưng lúc em vào nộp tiền tra cứu phải nộp thì có 80tr do trước đó còn nộp dư 20tr trên hệ thống thuế. Vậy tức là sổ sách và số tiền đóng trên thuế trước đó theo dõi bị lệch nhau, giờ em đóng 80tr và trên hệ thống thuế đã bù trừ đủ, cty không nợ thuế nữa nhưng hạch toán vào sổ sách thì bị lệch 20tr, TK 3331 đáng lẽ bằng 0 giờ có số dư này.
Em lần đầu gặp không biết phải xử lý làm sao cho sổ sách khớp với trên hệ thống thuế điện tử. Nhờ anh chị hướng dẫn giúp em chỗ này phải làm sao cho đúng ạ? Em xin cảm ơn cả nhà!
