Cần hỏi PHÂN BỔ THUẾ CHO CHI NHÁNH PHỤ THUỘC

[TRAMNGOCNGA]

Dạ vừa rồi công ty e thành lập 1 chi nhánh hạch toán phụ thuộc cùng tỉnh, cùng CQT với công ty mẹ, dự định qua năm sẽ chuyển toàn bộ nhân viê và hoạt động sản xuất xuống chi nhánh, công ty mẹ vẫn còn đứng tên nhưng không sản xuất nữa.
Bây gio chi nhánh chưa hoạt động thì e không cần phân bổ thuế GTGT, TNDN.
Nhưng năm sai cho em hỏi khi làm tờ khai thuế 01 e có làm thêm bảng phân bổ bổ thuế cho CSSX không ạ, nếu phân bổ thì phân bổ 100% luôn phải không ạ, và chi nhánh có cần làm sổ sách gì không ạ

 

[Kế Toán SG]

Xem đính kèm 27067

Dạ vừa rồi công ty e thành lập 1 chi nhánh hạch toán phụ thuộc cùng tỉnh, cùng CQT với công ty mẹ, dự định qua năm sẽ chuyển toàn bộ nhân viê và hoạt động sản xuất xuống chi nhánh, công ty mẹ vẫn còn đứng tên nhưng không sản xuất nữa.
Bây gio chi nhánh chưa hoạt động thì e không cần phân bổ thuế GTGT, TNDN.
Nhưng năm sai cho em hỏi khi làm tờ khai thuế 01 e có làm thêm bảng phân bổ bổ thuế cho CSSX không ạ, nếu phân bổ thì phân bổ 100% luôn phải không ạ, và chi nhánh có cần làm sổ sách gì không ạ

phân bổ theo chị phí phát sinh

 

[TRAMNGOCNGA]

phân bổ theo chị phí phát sinh

Dạ e đọc tư liệu thì thấy chi nhánh phụ thuộc không phải kê khai nộp thuế, toàn bộ do cty mẹ làm. Công ty mẹ ở đây không phát sinh gì cả, toàn bộ hoạt động doanh thu, chi phí đều tại chi nhánh. Vậy mình làm như thế nào ạ

 

[Kế Toán SG]

Dạ e đọc tư liệu thì thấy chi nhánh phụ thuộc không phải kê khai nộp thuế, toàn bộ do cty mẹ làm. Công ty mẹ ở đây không phát sinh gì cả, toàn bộ hoạt động doanh thu, chi phí đều tại chi nhánh. Vậy mình làm như thế nào ạ

có phát sinh thuế mới phân bổ
ko phát sinh lấy gì phân bổ sung bạn

 

[TRAMNGOCNGA]

có phát sinh thuế mới phân bổ
ko phát sinh lấy gì phân bổ sung bạn

Dạ có 1 số a/c tư vấn khai hết tại công ty mẹ. Chi nhánh phụ thuộc nên không làm gì cả.
Có A/C bảo e phân bổ cho chi nhánh.
Nên không biết như thế nào mới đúng ạ

 

[HoangDung]

Dạ có 1 số a/c tư vấn khai hết tại công ty mẹ. Chi nhánh phụ thuộc nên không làm gì cả.
Có A/C bảo e phân bổ cho chi nhánh.
Nên không biết như thế nào mới đúng ạ

đúng rồi bạn, khai tập trụng mọi thứ tại cty mẹ rồi phân bổ cho chi nhánh.

 

[TRAMNGOCNGA]

đúng rồi bạn, khai tập trụng mọi thứ tại cty mẹ rồi phân bổ cho chi nhánh.

Vậy e phân bổ 100% cho chi nhánh ạ, tại công ty mẹ không phát sinh gì cả.
Mà phân bổ cho chi nhánh là phân bổ số thuế phải nộp trên tờ khai 01/GTGT, chỉ làm sổ sách tại cty mẹ thôi đúng ko ạ, hay còn làm gì khác tại chi nhánh ko ạ. Sao tự nhiên mơ hồ quá.hic