Cần hỏi PHÂN BỔ THUẾ GTGT LẠI CUỐI NĂM

[thuongdan]

Dạ em chào anh (chị).. Dạ anh (chị) cho em hỏi trường hợp cuối năm phân bổ lại thuế GTGT dùng chung cho HĐ chịu thuế và không chịu thuế GTGT. Vì niên độ BCTC bên em là 01/10 - 30/09 nên cuối năm bên em là ngày 30/09 niên độ này áp dụng cho quyết toán thuế TNDN vậy còn thuế GTGT phân bổ lại thuế GTGT thì em áp dụng cuối năm theo 31/12 (01/01 - 31/12) hay là 30/09 (01/10 - 30/09).. Cả nhà xem giúp em với ạ.. Em cám ơn.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ em chào anh (chị).. Dạ anh (chị) cho em hỏi trường hợp cuối năm phân bổ lại thuế GTGT dùng chung cho HĐ chịu thuế và không chịu thuế GTGT. Vì niên độ BCTC bên em là 01/10 - 30/09 nên cuối năm bên em là ngày 30/09 niên độ này áp dụng cho quyết toán thuế TNDN vậy còn thuế GTGT phân bổ lại thuế GTGT thì em áp dụng cuối năm theo 31/12 (01/01 - 31/12) hay là 30/09 (01/10 - 30/09).. Cả nhà xem giúp em với ạ.. Em cám ơn.

Phân bổ lại đúng niên độ mà công ty mình đang báo cáo em.

 

[thuongdan]

Phân bổ lại đúng niên độ mà công ty mình đang báo cáo em.

Dạ em cám ơn anh. Cái này nó có quy định ở đâu ko anh vì em được biết thì niên độ báo cáo chỉ áp dụng đối với tính thuế TNDN còn thuế TNCN, GTGT áp dụng theo niên độ bình thường 01/01 - 31/12.. Em cám ơn anh

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ em cám ơn anh. Cái này nó có quy định ở đâu ko anh vì em được biết thì niên độ báo cáo chỉ áp dụng đối với tính thuế TNDN còn thuế TNCN, GTGT áp dụng theo niên độ bình thường 01/01 - 31/12.. Em cám ơn anh

Cần gì phải quy định em, luật quản lý thuế và các sắc thuế VAT đã nói từ xa xưa rồi, không có làm thì ko có chuẩn à.
Còn nhớ mẫu biểu 4A, 4B mà cơ quan thuế bỏ rồi không?

 

[thuongdan]

Dạ em cám ơn anh. Dạ em nhớ à anh 2 cái đó là Biểu mẫu phân bổ thuế GTGT.. Dạ ý em là em vẫn điều chỉnh phân bổ lại thuế GTGT cả năm nhưng không biết chọn niên độ theo BCTC hay niên độ thuế GTGT thông thường 01/01 - 31/12.. Em cám ơn anh.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ em cám ơn anh. Dạ em nhớ à anh 2 cái đó là Biểu mẫu phân bổ thuế GTGT.. Dạ ý em là em vẫn điều chỉnh phân bổ lại thuế GTGT cả năm nhưng không biết chọn niên độ theo BCTC hay niên độ thuế GTGT thông thường 01/01 - 31/12.. Em cám ơn anh.

Nói chung là cuối năm ( Cuối niên độ) phải phân bổ lại ( xem ở Thông tư 156/2013/TT-BTC và thông tư 219/2013/TT-BTC) còn cuối năm nào thì em tự xác định nhé!

 

[thuongdan]

Nói chung là cuối năm ( Cuối niên độ) phải phân bổ lại ( xem ở Thông tư 156/2013/TT-BTC và thông tư 219/2013/TT-BTC) còn cuối năm nào thì em tự xác định nhé!

Dạ em cám ơn anh ạ.