Cần hỏi PHÂN BỔ THUẾ GTGT NTN?

[Thietnguyen]

E chào các anh , chị!
Công ty em làm về chăm sóc sắc đẹp, massage hiện trụ sở ở Hà Nội, có mở thêm địa điểm kinh doanh ở trong HCM, hạch toán phụ thuộc, ko có hóa đơn và con dấu riêng. Vậy cho em hỏi tại cơ quan quản lý thuế HCM e có phải nộp tờ khai thuế gtgt hay không hay ở trụ sở chính e có phải phân bổ thuế gtgt cho hcm hay không ạ. Trong trường hợp nếu bị phân bổ thì khi không phát sinh thuế phải nộp thì số phân bổ bằng 0 có đúng không ạ? Em cảm ơn anh chị ạ/

 

[Đỗ Mai]

+ Địa điểm hạch toán phụ thuộc thì không phải nộp tờ khai thuế hay gì bạn ơi.
+ Bạn chỉ cần phải nộp tờ khai lệ phí môn bài và nộp lệ phí môn bài hàng năm thôi.

 

[Xuan Thuy]

E chào các anh , chị!
Công ty em làm về chăm sóc sắc đẹp, massage hiện trụ sở ở Hà Nội, có mở thêm địa điểm kinh doanh ở trong HCM, hạch toán phụ thuộc, ko có hóa đơn và con dấu riêng. Vậy cho em hỏi tại cơ quan quản lý thuế HCM e có phải nộp tờ khai thuế gtgt hay không hay ở trụ sở chính e có phải phân bổ thuế gtgt cho hcm hay không ạ. Trong trường hợp nếu bị phân bổ thì khi không phát sinh thuế phải nộp thì số phân bổ bằng 0 có đúng không ạ? Em cảm ơn anh chị ạ/

Hạch toán phụ thuộc có ps doanh thu Có phải nộp TK thuế GTGT bạn à, BCTC thì gộp.

 

[Đỗ Mai]

Hạch toán phụ thuộc có ps doanh thu Có phải nộp TK thuế GTGT bạn à, BCTC thì gộp.

Thông tin xuất hoá đơn đều về thông tin trụ sở chính, thì địa điểm ko có hoá đơn , thì sẽ ko có dữ liệu để lên tờ khai

 

[Xuan Thuy]

Thông tin xuất hoá đơn đều về thông tin trụ sở chính, thì địa điểm ko có hoá đơn , thì sẽ ko có dữ liệu để lên tờ khai

Đăng kí mua hóa đơn như công ty bình thường, xuất hóa đơn bình thường, nộp TK thuế GTGT và TNCN ( nếu PS thuế) bình thường.
Cuối năm nộp BCTC và QT TNDN gộp thôi bạn.

 

[Đỗ Mai]

trường hợp bạn này đang là ko có con dấu riêng, ko xuất hoá đơn.
và bạn ấy hỏi là có phải phân bổ thuế GTGT cho địa điểm này không và có phải nộp tờ khai cho thuế ở địa điểm không chị ơi

 

[Xuan Thuy]

trường hợp bạn này đang là ko có con dấu riêng, ko xuất hoá đơn.
và bạn ấy hỏi là có phải phân bổ thuế GTGT cho địa điểm này không và có phải nộp tờ khai cho thuế ở địa điểm không chị ơi

OK bạn, nhưng các cơ sở Massage thì chắc chắn là phát sinh doanh thu rồi bạn ạ, chứ không thể mở CN ở HCM rồi đưa ra HN massage được.
Nên chúng mình tư vấn, cho bạn ấy tham khảo thêm, nếu có nhiều yk khác nhau thì nên liên hệ cán bộ thuế nhờ hướng dẫn bạn ạ.

 

[Thietnguyen]

Hạch toán phụ thuộc có ps doanh thu Có phải nộp TK thuế GTGT bạn à, BCTC thì gộp.

Bạn cho mình hỏi thêm là been mình ko có hóa đơn riêng thì kê khai ntn ạ?

 

[Xuan Thuy]

Bạn cho mình hỏi thêm là been mình ko có hóa đơn riêng thì kê khai ntn ạ?

HĐ riêng bạn kê khai GTGT bình thường, hạch toán CP vào CN bạn

 

[Thietnguyen]

Như vậy là nếu phát hành hóa đơn riêng thì e phải hạch toán cp Đt của địa điểm kinh doanh riêng , coi như là phải lập bctc riêng, sau đó cộng gộp vào bc trụ sở chính để nộp cuối năm phải ko ạ

 

[Thietnguyen]

OK bạn, nhưng các cơ sở Massage thì chắc chắn là phát sinh doanh thu rồi bạn ạ, chứ không thể mở CN ở HCM rồi đưa ra HN massage được.
Nên chúng mình tư vấn, cho bạn ấy tham khảo thêm, nếu có nhiều yk khác nhau thì nên liên hệ cán bộ thuế nhờ hướng dẫn bạn ạ.

Tại mình ngoài hn mở trong Hcm mà chưa biết liên hệ với ai ở đâu ạ, lại xa xôi nữa hi học

 

[Thietnguyen]

HĐ riêng bạn kê khai GTGT bình thường, hạch toán CP vào CN bạn

Cho mình hỏi là kê khai vat là cả đầu ra đầu vào đúng ko ạ, như vậy là những gì mua cho địa điểm là xuất hóa đơn về địa điểm ạ

 

[Xuan Thuy]

Cho mình hỏi là kê khai vat là cả đầu ra đầu vào đúng ko ạ, như vậy là những gì mua cho địa điểm là xuất hóa đơn về địa điểm ạ

Đúng rồi bạn

 

[Xuan Thuy]

Như vậy là nếu phát hành hóa đơn riêng thì e phải hạch toán cp Đt của địa điểm kinh doanh riêng , coi như là phải lập bctc riêng, sau đó cộng gộp vào bc trụ sở chính để nộp cuối năm phải ko ạ

Riêng hết bạn ạ, chỉ có cuối năm nộp BCTC và QT TNCN gộp thôi.