Cần hỏi Quên không điền chỉ tiêu 37 xử lý như nào

chichi22

Kế Toán thuế
#1
Tham gia
29/1/24
Bài viết
106
Thích
17
Nhờ anh chị tư vấn giúp em trường hợp sau:
Vào tháng 03/2024 em nộp bổ sung tờ khai GTGT Q1/2023 giảm thuế khấu trừ 500k. Nhưng đến Q1/2024 em quên không điền 500k này vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai chính thức.
Giờ e mới phát hiện ra và thấy lệch 500k so với số dư tk133 trên sổ.
Vậy giờ em phải điều chỉnh tờ khai và điều chỉnh giảm 500k thuế khấu trừ kia như nào ạ!
 
Vũ Thu Phương

Vũ Thu Phương

Moderator
Thành viên BQT
#2
Tham gia
12/6/24
Bài viết
1,071
Thích
463
chichi22 nói:
Nhờ anh chị tư vấn giúp em trường hợp sau:
Vào tháng 03/2024 em nộp bổ sung tờ khai GTGT Q1/2023 giảm thuế khấu trừ 500k. Nhưng đến Q1/2024 em quên không điền 500k này vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai chính thức.
Giờ e mới phát hiện ra và thấy lệch 500k so với số dư tk133 trên sổ.
Vậy giờ em phải điều chỉnh tờ khai và điều chỉnh giảm 500k thuế khấu trừ kia như nào ạ!
Nhấn để mở rộng...
quý 1 bên bạn có phải nộp thuế k? nếu giảm 500k này mà phải nộp thuế thì phải khai bổ sung của quý 1 lại đó, còn nếu vẫn được khấu trừ thì bạn khai vào chỉ tiêu 37 của quý 2
 

chichi22

Kế Toán thuế
#3
Tham gia
29/1/24
Bài viết
106
Thích
17
Vũ Thu Phương nói:
quý 1 bên bạn có phải nộp thuế k? nếu giảm 500k này mà phải nộp thuế thì phải khai bổ sung của quý 1 lại đó, còn nếu vẫn được khấu trừ thì bạn khai vào chỉ tiêu 37 của quý 2
Nhấn để mở rộng...
Em đang sai chỉ tiêu 37 ở Q1/2024 cơ ạ : Không phải nộp thuế ạ.
Giờ đang là Q1/2025 rùi ạ

Và khi nộp bổ sung thì ko được điền vào chỉ tiêu 37 nên e ko biết điều chỉnh như nào
 
Vũ Thu Phương

Vũ Thu Phương

Moderator
Thành viên BQT
#4
Tham gia
12/6/24
Bài viết
1,071
Thích
463
chichi22 nói:
Em đang sai chỉ tiêu 37 ở Q1/2024 cơ ạ : Không phải nộp thuế ạ.
Giờ đang là Q1/2025 rùi ạ

Và khi nộp bổ sung thì ko được điền vào chỉ tiêu 37 nên e ko biết điều chỉnh như nào
Nhấn để mở rộng...
vậy thì nếu đến giờ bên bạn vẫn còn được khấu trừ thuế thì bạn điền vào chỉ tiêu 37 của quý 1.2025 nha
 

chichi22

Kế Toán thuế
#7
Tham gia
29/1/24
Bài viết
106
Thích
17
Vũ Thu Phương nói:
phát sinh nộp thuế là phải nộp luôn đó bạn
Nhấn để mở rộng...
Nếu điền đúng vào Q1/2024 thì vẫn ko phải nộp thuế mà ạ (đang được khấu trừ). Nhưng tại kỳ hiện tại đang phải nộp thuế, do sai nên điều chỉnh điền vào 37 kỳ hiện tại thì giảm thuế phải nộp chứ ạ.
 

Andy911810

Kế Toán
#8
Tham gia
23/11/22
Bài viết
54
Thích
10
cho mình hỏi ké vs nhé, mình cũng liên quan đến chỉ tiêu 37, tháng 12/24 mình có điều chỉnh hóa đơn đầu vào, điều chỉnh giảm khấu trừ thuế, tháng 1/25 thì phát sinh nộp thuế và có nộp thuế rồi, do phát hiện sai sót và điều chỉnh ở khoảng thời gian tháng 3 nên khi vừa rồi lúc nộp tờ khai tháng 2 và mình cũng có điền chỉ tiêu 37 vào tờ khai tháng 2 nhưng trên bảng cân đối tài khoản thì hiển thị cuối kỳ dư nợ 133 bị âm, phần này mình hạch toán hay xử lý như nào ạ
1742388848879.png
 
Vũ Thu Phương

Vũ Thu Phương

Moderator
Thành viên BQT
#9
Tham gia
12/6/24
Bài viết
1,071
Thích
463
chichi22 nói:
Nếu điền đúng vào Q1/2024 thì vẫn ko phải nộp thuế mà ạ (đang được khấu trừ). Nhưng tại kỳ hiện tại đang phải nộp thuế, do sai nên điều chỉnh điền vào 37 kỳ hiện tại thì giảm thuế phải nộp chứ ạ.
Nhấn để mở rộng...
chỉ tiêu 37 là giảm tiền thuế còn được khấu trừ, mình vd kỳ hiện tại bạn phải nộp 1tr, mà bạn điền thêm chỉ tiêu 37 500k vào kỳ này thì kỳ này bạn phải nộp 1tr5
 
Vũ Thu Phương

Vũ Thu Phương

Moderator
Thành viên BQT
#10
Tham gia
12/6/24
Bài viết
1,071
Thích
463
Andy911810 nói:
cho mình hỏi ké vs nhé, mình cũng liên quan đến chỉ tiêu 37, tháng 12/24 mình có điều chỉnh hóa đơn đầu vào, điều chỉnh giảm khấu trừ thuế, tháng 1/25 thì phát sinh nộp thuế và có nộp thuế rồi, do phát hiện sai sót và điều chỉnh ở khoảng thời gian tháng 3 nên khi vừa rồi lúc nộp tờ khai tháng 2 và mình cũng có điền chỉ tiêu 37 vào tờ khai tháng 2 nhưng trên bảng cân đối tài khoản thì hiển thị cuối kỳ dư nợ 133 bị âm, phần này mình hạch toán hay xử lý như nào ạ Xem đính kèm 23658
Nhấn để mở rộng...
bạn nên tạo 1 topic riêng để các admin tư vấn nha, bạn nói rõ thêm tháng 12 bạn điều chỉnh giảm bao nhiêu? tháng 1.2025 đã nộp thuế bao nhiêu?
 

Andy911810

Kế Toán
#11
Tham gia
23/11/22
Bài viết
54
Thích
10
Vũ Thu Phương nói:
chỉ tiêu 37 là giảm tiền thuế còn được khấu trừ, mình vd kỳ hiện tại bạn phải nộp 1tr, mà bạn điền thêm chỉ tiêu 37 500k vào kỳ này thì kỳ này bạn phải nộp 1tr5
Nhấn để mở rộng...
Kỳ tháng 2 này mình đã nộp thêm phần bị khấu trừ của tháng 12.24 đó rồi, nhưng trên sổ sách bị âm như hình mình gửi do tháng 1 mình đã nộp thuế rồi, tới lúc đang khai tháng 2 mới phát hiện t12.25 sai sót và điền chỉ tiêu 37 vào tháng 2
 

chichi22

Kế Toán thuế
#12
Tham gia
29/1/24
Bài viết
106
Thích
17
Vũ Thu Phương nói:
chỉ tiêu 37 là giảm tiền thuế còn được khấu trừ, mình vd kỳ hiện tại bạn phải nộp 1tr, mà bạn điền thêm chỉ tiêu 37 500k vào kỳ này thì kỳ này bạn phải nộp 1tr5
Nhấn để mở rộng...
Vâng m nhầm là nó phải tăng số thuế phải nộp, vậy thì điền vào 37 kỳ hiện tại và nộp thuế?
 

Andy911810

Kế Toán
#13
Tham gia
23/11/22
Bài viết
54
Thích
10
chichi22 nói:
Vâng m nhầm là nó phải tăng số thuế phải nộp, vậy thì điền vào 37 kỳ hiện tại và nộp thuế?
Nhấn để mở rộng...
Dạ, kỳ tháng 2 mình vừa nộp thuế luôn phần chỉ tiêu 37 xong hết rồi nhưng trên sổ sách chỗ âm 133 thì có cần làm bút toán gì ko ạ, mình ko biết cần làm thêm bước nào để sổ hết hiển thị âm á bạn
 
Vũ Thu Phương

Vũ Thu Phương

Moderator
Thành viên BQT
#14
Tham gia
12/6/24
Bài viết
1,071
Thích
463
Andy911810 nói:
Dạ, kỳ tháng 2 mình vừa nộp thuế luôn phần chỉ tiêu 37 xong hết rồi nhưng trên sổ sách chỗ âm 133 thì có cần làm bút toán gì ko ạ, mình ko biết cần làm thêm bước nào để sổ hết hiển thị âm á bạn
Nhấn để mở rộng...
bạn kiểm tra lại xem hạch toán sai ở đâu.chứ tk 1331 sao mà âm được nè.
nãy mình có nói bạn tạo 1 topic khác để admin tiện tư vấn,
mình đang trả lời cho bạn chichi22 ak
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Ứng dụng BCTC

Tải trên App store Tải trên CH Play
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

Chia sẻ trang

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ