QUYẾT TOÁN THUẾ TNDN MẪU 04/TNDN (TRỰC TIẾP TRÊN DOANH THU)

[maumau]

Xin chào các anh/chị!

Bên đơn vị mình Quyết toán thuế TNDN theo mẫu 04/TNDN thông tư 80 (trực tiếp trên doanh thu).

Bên mình có 2 phần tỷ lệ là 2% (hoạt động dịch vụ) và 5% (lãi tiền gửi ngân hàng). Nhưng khi Quyết toán thuế TNDN, thì phần mềm hỗ trợ kê khai thuế chỉ tiêu 16 thì cho mình chọn lựa 2% hoặc 5% đối với hoạt động dịch vụ...còn hoạt động kinh doanh khác và hoạt động kinh doanh hàng hóa thì phần mềm mặc định là 1% với 2%.

Vậy cho mình hỏi khoản vay tiền gửi 5%( lãi tiền gửi) còn lại đơn vị mình nhập chỗ nào cho đúng, hay sao ah.

Xin chân thành cảm ơn.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Xin chào các anh/chị!

Bên đơn vị mình Quyết toán thuế TNDN theo mẫu 04/TNDN thông tư 80 (trực tiếp trên doanh thu).

Bên mình có 2 phần tỷ lệ là 2% (hoạt động dịch vụ) và 5% (lãi tiền gửi ngân hàng). Nhưng khi Quyết toán thuế TNDN, thì phần mềm hỗ trợ kê khai thuế chỉ tiêu 16 thì cho mình chọn lựa 2% hoặc 5% đối với hoạt động dịch vụ...còn hoạt động kinh doanh khác và hoạt động kinh doanh hàng hóa thì phần mềm mặc định là 1% với 2%.

Vậy cho mình hỏi khoản vay tiền gửi 5%( lãi tiền gửi) còn lại đơn vị mình nhập chỗ nào cho đúng, hay sao ah.

Xin chân thành cảm ơn.

Xem đính kèm 4655

Thuế TNDN tính 2% cho toàn bộ thôi em, cái lãi tiền gửi đó đâu phải là dịch vụ kinh doanh.

 

[maumau]

Thuế TNDN tính 2% cho toàn bộ thôi em, cái lãi tiền gửi đó đâu phải là dịch vụ kinh doanh.

Dạ cám ơn anh. Vậy phần lãi tiền gửi mình tính chung vô phần 2% luôn phải ko anh.
Tại em đọc thấy TT 78/2014/TT-BTC thì
Đơn vị sự nghiệp, tổ chức khác không phải là doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam, DN nộp thuếGTGT theo phương pháp trực tiếp có hoạt động kinh doanh hàng hóa, dịch vụ có thu nhập chịu thuế TNDN mà các đơn vị này xác định được doanh thu nhưng không xác định được chi phí thu nhập của hoạt động kinh doanh thì kê khai nộp thuê thu nhập doanh nghiệp tính theo tỷ lệ % trên doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ, cụ thể như sau: +Đối với dịch vụ (bao gồm cả lãi tiền gửi, lãi tiền cho vay): 5%.