Cần hỏi Sai thuế suất thì điều chỉnh thế nào cho đúng?

[CUNCON]

Em chào anh chị. Em có mua trái sầu riêng của 1 công ty kê khai theo phương pháp khấu trừ. Nhưng khi bên bán suất hóa đơn cho bên em thì ghi thuế suất của bán sầu riêng là 0% nhưng thực tế em tìm hiểu là không chịu thuế. Giờ em nói với kế toán bên bán cho em thì bạn đó nói bạn ấy sẽ làm biên bản thỏa thuận điều chỉnh mức thuế suất từ 0% xuống không chịu thuế. Nhưng em đọc theo điều 19 nghị định 123 về xử lý sai sót hóa đơn thì sai thuế suất là sai trọng yếu không thể làm biên bản được mà phải chọn 1 trong 2 cách là lập hóa đơn điều chỉnh thuế suất hay là lập hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn sai thuế suất. Vậy theo anh chị cách làm biên bản điều chỉnh đúng hay phải lập hóa đơn thay thế hay hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn sai thuế suất mới đúng. Vì cùng làm kế toán em cũng không muốn làm khó bạn đó nhưng cũng phải theo đúng quy định để không ảnh hưởng tới cty sau này. Cám ơn anh chi

 

[HoangDung]

Em chào anh chị. Em có mua trái sầu riêng của 1 công ty kê khai theo phương pháp khấu trừ. Nhưng khi bên bán suất hóa đơn cho bên em thì ghi thuế suất của bán sầu riêng là 0% nhưng thực tế em tìm hiểu là không chịu thuế. Giờ em nói với kế toán bên bán cho em thì bạn đó nói bạn ấy sẽ làm biên bản thỏa thuận điều chỉnh mức thuế suất từ 0% xuống không chịu thuế. Nhưng em đọc theo điều 19 nghị định 123 về xử lý sai sót hóa đơn thì sai thuế suất là sai trọng yếu không thể làm biên bản được mà phải chọn 1 trong 2 cách là lập hóa đơn điều chỉnh thuế suất hay là lập hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn sai thuế suất. Vậy theo anh chị cách làm biên bản điều chỉnh đúng hay phải lập hóa đơn thay thế hay hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn sai thuế suất mới đúng. Vì cùng làm kế toán em cũng không muốn làm khó bạn đó nhưng cũng phải theo đúng quy định để không ảnh hưởng tới cty sau này. Cám ơn anh chi

Không kê khai tính thuế chứ không phải không chịu thuế bạn nhé, hủy xuất lại hoặc điều chỉnh cho nhanh