Cần hỏi Số dư 133 trên Bảng CĐPS và tờ khai không khớp nhau.

[Mỹ Linh_ps]

Dạ a/c cho e hỏi trường hợp này với ạ? T12 năm 2025 bên e có 1 hóa đơn nhưng các bộ phận gửi ĐNTT về trễ sau khi đã khóa sổ kỳ T12, dẫn đến e hạch toán chi phí và VAT vào T1/2026. Nhưng khi kê khai VAT e vẫn kê khai T12/2025. Dẫn đến số liệu trên tờ khai VAT được khấu trừ nhiều hơn số trên bảng CĐPS T12/2025. Đồng nghĩa số VAT được khấu trừ trên tờ khai cuối năm 2025 và số dư 133 cuối năm 2025 không khớp nhau. Như vậy có hợp lý không ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ a/c cho e hỏi trường hợp này với ạ? T12 năm 2025 bên e có 1 hóa đơn nhưng các bộ phận gửi ĐNTT về trễ sau khi đã khóa sổ kỳ T12, dẫn đến e hạch toán chi phí và VAT vào T1/2026. Nhưng khi kê khai VAT e vẫn kê khai T12/2025. Dẫn đến số liệu trên tờ khai VAT được khấu trừ nhiều hơn số trên bảng CĐPS T12/2025. Đồng nghĩa số VAT được khấu trừ trên tờ khai cuối năm 2025 và số dư 133 cuối năm 2025 không khớp nhau. Như vậy có hợp lý không ạ?

Phải hạch toán 2025, hạch toán 2026 là sai