Cần hỏi SOS - Xử lý số liệu sau thông quan

[Làm kế toán]

Bên em có 1 lô hàng nhập khẩu từ đầu tháng 5, luồng đỏ. Nhưng do sơ xuất bên Logistics lên tờ khai bị đảo lộn hết số lượng và giá trị các mặt hàng (gần 200 mặt hàng).
Đến giữa tháng 5 bên em có phát hiện ra và báo lại cho bên logistic biết. Bên logistics làm tờ khai điều chỉnh AMA vào ngày 21.05.2022. Trong thời gian này em có hỏi và làm theo các yêu cầu của bên Logistic mỗi lần hải quan yêu cầu giải trình.
Do chủ quan em nghĩ hải quan sẽ sửa lại đúng như theo thực tế nên em đã xuất khá nhiều hoá đơn cho khách hàng theo như thực tế giá trị lô hàng, và khách hàng của em cũng xuất hoá đơn cho khách của họ.
Nhưng bây giờ là 18.08.2022 bên Logistic nói bên Hải quan từ chối sửa vì họ bảo bây giờ sửa thì lộ ra hải quan tiếp nhận và kiểm hóa làm sai không đúng thực tế.
Em đăng lên hội nhóm XNK họ nói bên hải quan ko thể sửa đc, chỉ quay sang nghiệp vụ kế toán thôi mà giờ em cũng không thể huỷ những hoá đơn em đã xuất. Ai gặp phải trường hợp này giúp em với ạ.
Em cảm ơn ạ

 

[HoangDung]

Bên em có 1 lô hàng nhập khẩu từ đầu tháng 5, luồng đỏ. Nhưng do sơ xuất bên Logistics lên tờ khai bị đảo lộn hết số lượng và giá trị các mặt hàng (gần 200 mặt hàng).
Đến giữa tháng 5 bên em có phát hiện ra và báo lại cho bên logistic biết. Bên logistics làm tờ khai điều chỉnh AMA vào ngày 21.05.2022. Trong thời gian này em có hỏi và làm theo các yêu cầu của bên Logistic mỗi lần hải quan yêu cầu giải trình.
Do chủ quan em nghĩ hải quan sẽ sửa lại đúng như theo thực tế nên em đã xuất khá nhiều hoá đơn cho khách hàng theo như thực tế giá trị lô hàng, và khách hàng của em cũng xuất hoá đơn cho khách của họ.
Nhưng bây giờ là 18.08.2022 bên Logistic nói bên Hải quan từ chối sửa vì họ bảo bây giờ sửa thì lộ ra hải quan tiếp nhận và kiểm hóa làm sai không đúng thực tế.
Em đăng lên hội nhóm XNK họ nói bên hải quan ko thể sửa đc, chỉ quay sang nghiệp vụ kế toán thôi mà giờ em cũng không thể huỷ những hoá đơn em đã xuất. Ai gặp phải trường hợp này giúp em với ạ.
Em cảm ơn ạ

Khó rồi bạn ơi, không còn cách nào khác là thỏa thuận với khách hàng để tăng giảm cho lô sau làm sao nó khớp thôi

 

[Làm kế toán]

Khó rồi bạn ơi, không còn cách nào khác là thỏa thuận với khách hàng để tăng giảm cho lô sau làm sao nó khớp thôi

Giá đảo lộn hết ạ, mà các mặt hàng không liên quan, nhiều hàng chênh lệch giá nhiều nên không thể thoả thuận như vậy đc ạ

 

[Haiyen0650]

Mình nghĩ bạn sửa lại trên tờ khai hải quan về giá đúng như invoice của nó,
Bạn xuất hóa đơn tương ứng như giá mua như thế là đúng r.
Về mặt thuế thì khả năng là không có ảnh hưởng, Nhưng có kiểm tra sau thông quan thì hoặc thỏa thuận bên logistic chịu trách nhiệm cùng.

 

[Làm kế toán]

Mình nghĩ bạn sửa lại trên tờ khai hải quan về giá đúng như invoice của nó,
Bạn xuất hóa đơn tương ứng như giá mua như thế là đúng r.
Về mặt thuế thì khả năng là không có ảnh hưởng, Nhưng có kiểm tra sau thông quan thì hoặc thỏa thuận bên logistic chịu trách nhiệm cùng.

Do số lượng và giá trị bị đảo lộn nên thuế NK và VAT cũng ko khớp với số thuế bên mình đã nộp. Giờ mình ko biết căn như thế nào cho khớp nhau

 

[Nga Pham]

Mình nghĩ bạn sửa lại trên tờ khai hải quan về giá đúng như invoice của nó,
Bạn xuất hóa đơn tương ứng như giá mua như thế là đúng r.
Về mặt thuế thì khả năng là không có ảnh hưởng, Nhưng có kiểm tra sau thông quan thì hoặc thỏa thuận bên logistic chịu trách nhiệm cùng.

1. thuế sẽ có ảnh hưởng, vì sẽ xác định doanh thu tính thuế 0% và 10%. Họ sẽ đối chiếu các tờ khai hải quan. Nếu không đúng với tờ khai thì rủi ro bên bạn phải nộp tiền thuế, hoặc xuất HĐ ko đúng như thông quan
2. Về hải quan, bên bạn sẽ chịu rủi ro kiểm tra sau thông quan, làm việc trực tiếp với bên hải quan. Phạt

 

[Làm kế toán]

1. thuế sẽ có ảnh hưởng, vì sẽ xác định doanh thu tính thuế 0% và 10%. Họ sẽ đối chiếu các tờ khai hải quan. Nếu không đúng với tờ khai thì rủi ro bên bạn phải nộp tiền thuế, hoặc xuất HĐ ko đúng như thông quan
2. Về hải quan, bên bạn sẽ chịu rủi ro kiểm tra sau thông quan, làm việc trực tiếp với bên hải quan. Phạt

Vậy em phải làm thế nào ạ, vì lô này cũng trị giá lớn (hơn 1 tỷ, với gần 200 mã hàng, số lượng là hơn 1000 cái) nên sẽ ảnh hưởng đến nhiều số liệu ạ ?

 

[Làm kế toán]

Vậy em phải làm thế nào ạ, vì lô này cũng trị giá lớn (hơn 1 tỷ, với gần 200 mã hàng, số lượng là hơn 1000 cái) nên sẽ ảnh hưởng đến nhiều số liệu ạ ?

Hic, có ai có hướng giải quyết cho em không ạ

 

[Moon Sailor]

Hic, có ai có hướng giải quyết cho em không ạ

Bạn cố làm việc với Hải quan để họ sửa tờ khai cho.
- Bạn trích dẫn Luật QLT thì CQT và CQ Hải Quan đều phải tuân thủ : NNT có quyền khai bổ sung thay thế điều chỉnh trước khi CQ chức năng ra quyết định Thanh kiểm tra.
-Nếu CQ hải chỗ bạn ko cho khai bổ sung thay thế thì bạn làm CV lên Tổng cục HQ nhé.

 

[Duongthu]

Hic, có ai có hướng giải quyết cho em không ạ

Thứ nhất về Phương diện xuất hóa đơn bạn nhập và xuất theo giá thực tế (invoice đúng) là đúng quy định rồi không thể xuất theo cái sai thì sẽ thêm 1 lần sai.
Thứ 2: Về phương diện thuế VAT ở đầu nhập khẩu: Nếu lỗi sai làm giảm VAT phải nộp ở đầu nhập khẩu thì sau sẽ bị truy thu thêm phần VAT chênh lệch còn thiếu , cái này là lỗi của logistic nên đàm phán họ cùng chịu rủi ro.
Thứ 3: Về góc độ hải quan: Bạn lưu trữ các bằng chứng bên logistic đã làm AMA điều chỉnh nhưng hải quan không cho phép, nghiên cứu quy định về việc các TH được làm AMA để sau khi nào kiểm tra sau thông quan thì làm việc thỏa thuận với họ cái khó của 2 bên để giảm thiểu số tiền phạt.