Cần hỏi Sửa lại chi phí lương quý 4 năm 2021 có cần làm tờ khai bổ sung thuế TNCN để nộp

[Luongnguyen]

em chào anh, anh ơi, anh cho em hỏi xíu, năm 2021 doanh thu trừ đi chi phí của bên em hơi cao xíu, em muốn sửa lại bảng lương cho thêm mục hỗ trợ covid cho nhân viên, thì có vấn đề gì không anh ạ, và nếu sửa lại bảng lương thì có cần làm tờ khai bổ sung thuế tncn quý 4 rồi nộp lại không anh.

Vấn đề 2: Bên em năm 2011 có nộp thừa tiền thuế GTGT đã làm tờ khai điều chỉnh xuống, nhưng kế toán cũ khi đến kỳ nộp thuế sau quên không khấu trừ số nộp dư. Đến năm 2021 kế toán mới + quản lý thuế phát hiện ra số tiền dư ( kỳ nộp thuế quý 3/2021) đã trừ đi số tiền dư của năm 2011 kia theo đề xuất của quản lý thuê. vậy trên báo cáo tài chính năm 2021 cần làm bút toán gì để cân đối số tiền thuế quý 3 thực tế phải nộp theo tờ khai và số tiền nộp.
Em cám ơn anh ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

em chào anh, anh ơi, anh cho em hỏi xíu, năm 2021 doanh thu trừ đi chi phí của bên em hơi cao xíu, em muốn sửa lại bảng lương cho thêm mục hỗ trợ covid cho nhân viên, thì có vấn đề gì không anh ạ, và nếu sửa lại bảng lương thì có cần làm tờ khai bổ sung thuế tncn quý 4 rồi nộp lại không anh.

Vấn đề 2: Bên em năm 2011 có nộp thừa tiền thuế GTGT đã làm tờ khai điều chỉnh xuống, nhưng kế toán cũ khi đến kỳ nộp thuế sau quên không khấu trừ số nộp dư. Đến năm 2021 kế toán mới + quản lý thuế phát hiện ra số tiền dư ( kỳ nộp thuế quý 3/2021) đã trừ đi số tiền dư của năm 2011 kia theo đề xuất của quản lý thuê. vậy trên báo cáo tài chính năm 2021 cần làm bút toán gì để cân đối số tiền thuế quý 3 thực tế phải nộp theo tờ khai và số tiền nộp.
Em cám ơn anh ạ.

1. nếu làm sai thì có quyền điều chỉnh em nhé, miễn là trước khi thuế thanh kiểm tra, từ 2022 nếu quyết toán khác các quý thì KHBS lại các quý, còn từ 2021 trở về trước thì không
2. nếu ko còn dư nữa thì xử lý nợ 333 có 4211 thôi em