Kính gửi: Anh/Chị, các bạn.
Anh/Chị, các bạn giúp Em xử lý tình huống này với ạ.
Bên Em bị khách yêu cầu hủy 01 cái hóa đơn (số 195/2023 ngày 30/8/2023) đầu ra đã xuất và kê khai thuế tháng 8/2023
Tiền trước VAT : 1.426.475.925, VAT 8%: 114.118.075. Thành tiền: 1.540.594.000
để xuất 1 cái hóa đơn thay thế (số 10/2024 ngày 24/1/2024) với số tiền
Tiền trước VAT: 1.400.540.000, VAT 8%: 112.043.200. Thành tiền: 1.512.583.200
DN kê khai VAT theo tháng, hiện tại Em đang làm VAT tháng 1/2024 nhưng chưa biết chắc chắn về cách xử lý như thế nào với hóa đơn tháng 8/2023 và tháng 1/2024. Em định làm như thế này ạ:
1. Làm tờ khai điều chỉnh bổ sung tháng 8/2023: Điều chỉnh giảm chỉ tiêu 32, 33 trên tờ khai thuế GTGT tháng 8 tờ khai bổ sung (Số liệu trên chỉ tiêu 32, 33 trên tờ khai tháng 8 lần đầu - Tiền trước VAT : 1.426.475.925, VAT 8%: 114.118.075)
2. Phân bổ lại VAT cả năm 2023 và Làm tờ khai điều chỉnh bổ sung tháng 12/2023: Theo số của tờ khai bổ sung tháng 8 sau khi điều chỉnh
3. Phần chênh lệch bổ sung vào chỉ tiêu 37/38 tháng 1/2024
Anh/Chị, các bạn giúp Em với ạ. Em cám ơn.
Anh/Chị, các bạn giúp Em xử lý tình huống này với ạ.
Bên Em bị khách yêu cầu hủy 01 cái hóa đơn (số 195/2023 ngày 30/8/2023) đầu ra đã xuất và kê khai thuế tháng 8/2023
Tiền trước VAT : 1.426.475.925, VAT 8%: 114.118.075. Thành tiền: 1.540.594.000
để xuất 1 cái hóa đơn thay thế (số 10/2024 ngày 24/1/2024) với số tiền
Tiền trước VAT: 1.400.540.000, VAT 8%: 112.043.200. Thành tiền: 1.512.583.200
DN kê khai VAT theo tháng, hiện tại Em đang làm VAT tháng 1/2024 nhưng chưa biết chắc chắn về cách xử lý như thế nào với hóa đơn tháng 8/2023 và tháng 1/2024. Em định làm như thế này ạ:
1. Làm tờ khai điều chỉnh bổ sung tháng 8/2023: Điều chỉnh giảm chỉ tiêu 32, 33 trên tờ khai thuế GTGT tháng 8 tờ khai bổ sung (Số liệu trên chỉ tiêu 32, 33 trên tờ khai tháng 8 lần đầu - Tiền trước VAT : 1.426.475.925, VAT 8%: 114.118.075)
2. Phân bổ lại VAT cả năm 2023 và Làm tờ khai điều chỉnh bổ sung tháng 12/2023: Theo số của tờ khai bổ sung tháng 8 sau khi điều chỉnh
3. Phần chênh lệch bổ sung vào chỉ tiêu 37/38 tháng 1/2024
Anh/Chị, các bạn giúp Em với ạ. Em cám ơn.
Sửa lần cuối:
