- Tham gia
- 15/10/20
- Bài viết
- 5
- Thích
- 1
Anh chị hỗ trợ tư vấn giúp em vấn đề này với ạ.
Năm 2017-2020, Cty tự kê khai quyết toán thuế lỗ: 730 triệu
Năm 2021, Cty tự kê khai quyết toán thuế lãi 554 triệu, chuyển lỗ năm 2017-2020: 554 triệu, còn lỗ 176 triệu.
Đến T11/2022, Cơ quan thuế có quyết định kiểm tra thuế GTGT đầu ra, đầu vào được khấu trừ; giá vốn, chi phí quản lý kinh doanh liên quan đến thuế TNDN cho niên độ kế toán từ năm 2017-2020. Và có kết luận giảm lỗ: 282 triệu.
Vậy em có làm lại báo cáo tài chính và quyết toán thuế TNDN năm 2021, và tự nộp tiền thuế TNDN khi cơ quan thuế có kết luận giảm lỗ 282 triệu không ạ? tiền thuế TNDN phải nộp: (282-176)*20% = 21.2 triệu và lãi chậm nộp 21.2 triệu * số ngày chậm nộp * 0.03% đúng không ạ?
Em xin cảm ơn!
Năm 2017-2020, Cty tự kê khai quyết toán thuế lỗ: 730 triệu
Năm 2021, Cty tự kê khai quyết toán thuế lãi 554 triệu, chuyển lỗ năm 2017-2020: 554 triệu, còn lỗ 176 triệu.
Đến T11/2022, Cơ quan thuế có quyết định kiểm tra thuế GTGT đầu ra, đầu vào được khấu trừ; giá vốn, chi phí quản lý kinh doanh liên quan đến thuế TNDN cho niên độ kế toán từ năm 2017-2020. Và có kết luận giảm lỗ: 282 triệu.
Vậy em có làm lại báo cáo tài chính và quyết toán thuế TNDN năm 2021, và tự nộp tiền thuế TNDN khi cơ quan thuế có kết luận giảm lỗ 282 triệu không ạ? tiền thuế TNDN phải nộp: (282-176)*20% = 21.2 triệu và lãi chậm nộp 21.2 triệu * số ngày chậm nộp * 0.03% đúng không ạ?
Em xin cảm ơn!
