Cần hỏi THỜI ĐIỂM GHI NHẬN DOANH THU VÀ THUẾ CỦA HÓA ĐƠN BỊ HỦY

[hoadontrucanh]

Em chào anh chị ạ! bên em tháng 03 đã xuất hóa đơn cho hàng bán trong tháng 02(hàng ký gửi đại lý), nhưng đến tháng 04 này phát hiện sai giá, Bên em và khách hàng đều chưa kê khai thuế, giờ khách yêu cầu xuất lại hóa đơn tháng 04 cho hàng đã bán tháng 02, Anh chị cho em hỏi với ạ:
1. Vậy lúc xuất lại hóa đơn mới ở tháng 04, thì em kê khai trên tờ khai và trong sổ sách tiền thuế và doanh thu này ở quý 1 hay quý 2 ạ?
Em cảm ơn anh chị nhiều

 

[HoangDung]

Em chào anh chị ạ! bên em tháng 03 đã xuất hóa đơn cho hàng bán trong tháng 02(hàng ký gửi đại lý), nhưng đến tháng 04 này phát hiện sai giá, Bên em và khách hàng đều chưa kê khai thuế, giờ khách yêu cầu xuất lại hóa đơn tháng 04 cho hàng đã bán tháng 02, Anh chị cho em hỏi với ạ:
1. Vậy lúc xuất lại hóa đơn mới ở tháng 04, thì em kê khai trên tờ khai và trong sổ sách tiền thuế và doanh thu này ở quý 1 hay quý 2 ạ?
Em cảm ơn anh chị nhiều

bạn xuất lại hóa đơn tháng 04/2022, tháng 02/2022 hay quý 01/2022 bạn vẫn khai tờ hóa đơn này và hạch toán theo tờ hóa đơn này
Tại thời điểm tháng 04/2022 hay quý 02/2022 bạn ghi 2 dòng

Dòng 1; hóa đơn tháng 2/2022 ghi giá trị tiền hàng và thuế là số ÂM
Dòng 2: hóa đơn tháng 04/2022 ghi giá trị....................................DƯƠNG

XEM bài hướng dẫn ở đây để tham khảo https://congdongketoan.vn/threads/khai-thue-gtgt-doi-voi-hoa-don-thay-the-nhu-the-nao-a.23215/