Cần hỏi Thời hạn kê khai thuế vãng lai tính thế nào? khai sai thì xử lý sao?

[123456789012345]

Chào anh chị cho em hỏi
Công ty em có cung cấp lắp đặt thiết bị tỉnh tổng trị giá trên 5 tỷ chia làm 3 đợt
Em đã xuất hóa đơn 3 đợt, và chủ đầu tư đã thanh toán đợt 1, em có nhận đc giấy nộp thuế do chủ đầu tư nộp thay công ty em
Em có tìm hiểu là đó là thuế vãng lai, và phải kê khai 05 gtgt
Vậy cho em hỏi
Trường hợp 1. Em kê khai 05gtgt nhưng giá trị thuế phải nộp bị chênh lệch so với số tiền chủ đầu tư nộp thì sẽ giải quyết ntn
Trường hợp 2. Theo em tìm hiểu thì hạn 10 ngày phải nộp tờ khai 05gtgt, vậy hạn 10 ngày ở đây là kể từ ngày xuất hóa đơn hay là ngày chủ đầu tư nộp tiền thuế thay ạ
Trường hợp 3.
Thời hạn kê khai 05 gtgt quá thời hạn thì có đc kê khai nữa không, hay có cách nào giải quyết ko ạ
Em cảm ơn

 

[Kế Toán SG]

Chào anh chị cho em hỏi
Công ty em có cung cấp lắp đặt thiết bị tỉnh tổng trị giá trên 5 tỷ chia làm 3 đợt
Em đã xuất hóa đơn 3 đợt, và chủ đầu tư đã thanh toán đợt 1, em có nhận đc giấy nộp thuế do chủ đầu tư nộp thay công ty em
Em có tìm hiểu là đó là thuế vãng lai, và phải kê khai 05 gtgt
Vậy cho em hỏi
Trường hợp 1. Em kê khai 05gtgt nhưng giá trị thuế phải nộp bị chênh lệch so với số tiền chủ đầu tư nộp thì sẽ giải quyết ntn
Trường hợp 2. Theo em tìm hiểu thì hạn 10 ngày phải nộp tờ khai 05gtgt, vậy hạn 10 ngày ở đây là kể từ ngày xuất hóa đơn hay là ngày chủ đầu tư nộp tiền thuế thay ạ
Trường hợp 3.
Thời hạn kê khai 05 gtgt quá thời hạn thì có đc kê khai nữa không, hay có cách nào giải quyết ko ạ
Em cảm ơn

1. Kê đúng vì tỷ lệ nộp là 1%
2. Từ ngày thanh toán bạn
3. Vẫn khai nhưng bị phạt chậm tờ khai

 

[Phan Duy Tùng]

1. Thuế vãng lai là 2% với hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT 10%. Và tính 2% đó theo giá trị hoá đơn chưa thuế mà nhỉ?

 

[123456789012345]

1. Kê đúng vì tỷ lệ nộp là 1%
2. Từ ngày thanh toán bạn
3. Vẫn khai nhưng bị phạt chậm tờ khai

Số thuế chủ đầu tư nộp thay cty em, em nhập trị giá xuất hóa đơn trên htkk tự nhảy phần thuế , ko sửa dc, nhưng số thuế nhảy ra không khớp với CĐT nộp thay
Em cũng đang phân vân là cty em cung cấp, lắp đặt thiết bị mà trong TK 05 GtGt thì có 2 mục là chuyển nhượng bất động sản và xây dựng, mà cty em cung cấp lắp đặt thiết bị thì có phải kê khai 05gtgt ko ạ