Cần hỏi Thuê cá nhân làm văn phòng

[Thuymai]

Cho e hỏi. Tiền thuê văn phòng mỗi tháng 37triệu,công ty thanh toán bằng tiền mặt cho cá nhân được k ạ. Và cty sẽ trả toàn bộ thuế psinh cho cá nhân đó.Thuế cho thuê đó,cty sẽ khai theo mẫu nào ?

 

[Xuan Thuy]

Cho e hỏi. Tiền thuê văn phòng mỗi tháng 37triệu,công ty thanh toán bằng tiền mặt cho cá nhân được k ạ. Và cty sẽ trả toàn bộ thuế psinh cho cá nhân đó.Thuế cho thuê đó,cty sẽ khai theo mẫu nào ?

1. Thanh toán bằng tiền mặt thì không được đưa vào CP được trừ khi tính thuế TNDN
2. Bạn kê khai và nộp tờ khai mẫu 01/TTS kèm theo
Phụ lục 01-1/BK-TTS
Phụ lục 01-2/BK-TTS
Nên để bảo vệ CP thì
Cá nhân đó
1. Đi đăng kí MST cho thuê TS
2. Công ty Bạn phải TT CK

 

[Entrole]

1. Thanh toán bằng tiền mặt thì không được đưa vào CP được trừ khi tính thuế TNDN
2. Bạn kê khai và nộp tờ khai mẫu 01/TTS kèm theo
Phụ lục 01-1/BK-TTS
Phụ lục 01-2/BK-TTS
Nên để bảo vệ CP thì
Cá nhân đó
1. Đi đăng kí MST cho thuê TS
2. Công ty Bạn phải TT CK

Dạ, nếu mình chỉ chịu tiền thuế mà k nộp thay thì trên hợp đồng mình sẽ để điều khoản là chịu tiền thuế và người cho thuê tự nộp thì dc k chị ?

 

[Entrole]

Dạ, nếu mình chỉ chịu tiền thuế mà k nộp thay thì trên hợp đồng mình sẽ để điều khoản là chịu tiền thuế và người cho thuê tự nộp thì dc k chị ?

Và người cho thuê nhận tiền ck trước rồi đi đăng ký mst cho thuê ts sau thì có được k chị ?

 

[Xuan Thuy]

Và người cho thuê nhận tiền ck trước rồi đi đăng ký mst cho thuê ts sau thì có được k chị ?

Nếu trong HĐ thuê TS ghi là: Bên đi thuê là người nộp thuế -> THì DN có trách nhiệm kê khai và nộp thuế thay chủ nhà.
Nếu trong HĐ thuê TS ghi là: Chủ nhà là người nộp thuế -> thì Chủ nhà sẽ trực tiếp đi kê khai và nộp thuế

 

[Xuan Thuy]

Và người cho thuê nhận tiền ck trước rồi đi đăng ký mst cho thuê ts sau thì có được k chị ?

trường hợp này CP sẽ được tính kể từ thời điểm ĐK mã số thuế cho thuê TS thành công

 

[TT THANH THÚY]

trường hợp này CP sẽ được tính kể từ thời điểm ĐK mã số thuế cho thuê TS thành công

Hi chị, em cũng đang gặp trường hợp liên quan đến thuê tài sản.
Bạn em cho cty A thuê văn phòng 18tr/ tháng, thanh toán theo từng tháng , thời hạn 3 năm bắt đầu từ 1/7/2025. Hợp đồng quy định bạn em phải kê khai và nộp thuế GTGT+TNCN. Bạn em đã đăng ký MST cho thuê tài sản vào ngày 7/7/2025 rồi, nếu chọn kê khai và nộp thuế theo năm dương lịch thì thời hạn kê khai và nộp thuế chậm nhất 1/8/2026 phải ko ạ.

 

[Xuan Thuy]

Theo năm dương lịch sẽ là từ 01.07.2025 đến 31.12.2025

 

[Xuan Thuy]

Hi chị, em cũng đang gặp trường hợp liên quan đến thuê tài sản.
Bạn em cho cty A thuê văn phòng 18tr/ tháng, thanh toán theo từng tháng , thời hạn 3 năm bắt đầu từ 1/7/2025. Hợp đồng quy định bạn em phải kê khai và nộp thuế GTGT+TNCN. Bạn em đã đăng ký MST cho thuê tài sản vào ngày 7/7/2025 rồi, nếu chọn kê khai và nộp thuế theo năm dương lịch thì thời hạn kê khai và nộp thuế chậm nhất 1/8/2026 phải ko ạ.

Theo năm dương lịch từ 01.07.2025 đến 31.12.2025 e

 

[Entrole]

Nếu trong HĐ thuê TS ghi là: Bên đi thuê là người nộp thuế -> THì DN có trách nhiệm kê khai và nộp thuế thay chủ nhà.
Nếu trong HĐ thuê TS ghi là: Chủ nhà là người nộp thuế -> thì Chủ nhà sẽ trực tiếp đi kê khai và nộp thuế

Em vi dụ nếu giá thuê 37tr, trong hđ mình có điều khoản là "Bên thuê sẽ chịu 5% thuế GTGT và 5% thuế TNCN cộng vào tiền thuê nhà là 40.7tr (Bên cho thuê có trách nhiệm nộp thuế theo quy định của nhà nước, và bên thuê không chịu các khoản phát sinh nào khác).
Như vậy thì có được k ạ ?

 

[TT THANH THÚY]

Theo năm dương lịch từ 01.07.2025 đến 31.12.2025 e

Dạ vậy tại thời điểm 31.12.2025 kê khai và nộp thuế cho 6 tháng của năm 2025 phải không ạ.

 

[Xuan Thuy]

Em vi dụ nếu giá thuê 37tr, trong hđ mình có điều khoản là "Bên thuê sẽ chịu 5% thuế GTGT và 5% thuế TNCN cộng vào tiền thuê nhà là 40.7tr (Bên cho thuê có trách nhiệm nộp thuế theo quy định của nhà nước, và bên thuê không chịu các khoản phát sinh nào khác).
Như vậy thì có được k ạ ?

Ngắn gọn là giá thuê 37tr chưa bao gồm thuế, bên đi thuê có trách nhiệm khai và nộp thuế
hoặc 40.7tr giá thuê đã bao gồm thuế bên đi thuê là người KH và nộp thuế

 

[Xuan Thuy]

Dạ vậy tại thời điểm 31.12.2025 kê khai và nộp thuế cho 6 tháng của năm 2025 phải không ạ.

1. Nếu e kê khai và nộp cho cả năm 2025 thì thời hạn nộp chậm nhất ngày cuối cùng tháng đầu tiên năm DL tiếp theo tức là 31.01.26
2.
Trường hợp của em thì xem thêm
Từ thời điểm 01.01.25-30.06.25 chủ nhà có cho ai thuê không, nếu không e chia bình quân doanh thu xem có đến ngưỡng nộp không.

 

[TT THANH THÚY]

1. Nếu e kê khai và nộp cho cả năm 2025 thì thời hạn nộp chậm nhất ngày cuối cùng tháng đầu tiên năm DL tiếp theo tức là 31.01.26
2.
Trường hợp của em thì xem thêm
Từ thời điểm 01.01.25-30.06.25 chủ nhà có cho ai thuê không, nếu không e chia bình quân doanh thu xem có đến ngưỡng nộp không.

Dạ từ 01.01.25- 30.6.2025 chủ nhà không cho ai thuê hết chị.

 

[Entrole]

Ngắn gọn là giá thuê 37tr chưa bao gồm thuế, bên đi thuê có trách nhiệm khai và nộp thuế
hoặc 40.7tr giá thuê đã bao gồm thuế bên đi thuê là người KH và nộp thuế

Dạ Sếp em k muốn mình khai nộp cho bên cho thuê, nên em mới hỏi trên điều khoản kê thêm tiền thuế vào mà ràng câu bên cho thuê tự khai nộp thuế thì có hợp lệ k ạ ?

 

[Xuan Thuy]

Dạ Sếp em k muốn mình khai nộp cho bên cho thuê, nên em mới hỏi trên điều khoản kê thêm tiền thuế vào mà ràng câu bên cho thuê tự khai nộp thuế thì có hợp lệ k ạ ?

Được em, ghi rõ là cá nhân cho thuê là người kê khai và nộp thuế

 

[Entrole]

Được em, ghi rõ là cá nhân cho thuê là người kê khai và nộp thuế

Dạ. Cảm ơn chị !