Cần hỏi Thuế cho thuê tài sản chủ nhà

[thuyq1]

Các anh/chị cho e hỏi cty có thuê văn phòng của chủ nhà.
Trong hợp đồng có quy định giá thanh toán là 170tr (đã bao gồm 5% thuế TNCN và CHƯA bao gồm 5% thuế GTGT).
Vậy anh/chị cho e hỏi để quy đổi ra doanh thu tính thuế thì lấy 170tr/0.95 hay lấy 170tr/1.05 vậy ạ

 

[hvnhpro]

Cty bạn là đi thuê sao lại có doanh thu. Doanh thu cho thuê lại ?

 

[thuyq1]

Dạ công ty mình đi thuê văn phòng của chủ nhà, có thỏa thuận trong HD là 170tr (đã bao gồm 5% thuế TNCN và CHƯA bao gồm 5% thuế GTGT).

Còn mình dang làm tờ khai thay cho chủ nhà mà chưa biết quy dổi doanh thu tính thuế TNCN, GTGT của chủ nhà cho thuê tài sản ả

 

[hvnhpro]

Kê khai hộ thì bạn tính
Doanh thu chịu thuế =(170/1.05) /0.9 =180tr
Tiền thuế GTGT = 180tr * 0.05 =9tr. Do tiền thuê nhà >100tr/ 1 năm nên phải đóng thuế GTGT 5%